Qu'est-ce qu'un titulaire de police?

Le titulaire de police est la personne ou l'entité qui détient le contrat.

Pas nécessairement la personne dont la vie est assurée, et pas la personne qui reçoit l'argent. Ce sont trois rôles distincts, ce sont fréquemment trois personnes différentes, et les confondre est là où les familles subissent des dommages.

Qu'est-ce qu'un titulaire de police?

Le propriétaire du contrat, et la seule partie qui peut le modifier.

Il paie la prime, ou il est responsable de son versement.

Il détient tous les droits découlant de la police. Désigner et changer des bénéficiaires, demander une avance garantie par la valeur accumulée, racheter le contrat, transférer la propriété, et modifier la couverture là où le contrat le permet.

Il est la contrepartie de l'assureur. La correspondance, les relevés et les avis lui sont adressés.

Il doit avoir un intérêt assurable dans l'assuré au moment où la police est souscrite. Vous ne pouvez pas assurer un inconnu.

Titulaire, assuré et bénéficiaire

L'assuré n'a aucun droit. Cela surprend les gens. Quelqu'un peut être assuré en vertu d'une police qu'il ne peut pas voir, ne peut pas modifier et ne peut pas annuler, parce que ces droits appartiennent au titulaire.

Le bénéficiaire n'a aucun droit non plus, jusqu'à la réclamation. Une désignation peut être changée à son insu et sans son consentement, à moins qu'elle ne soit irrévocable.

Les trois peuvent être une seule personne, et le sont souvent sur une police personnelle ordinaire: vous la détenez, vous êtes assuré, et quelqu'un d'autre est désigné.

Ou les trois peuvent différer. Une société détient une police sur un actionnaire et se désigne elle-même. Un parent détient une police sur un enfant adulte et désigne un petit-enfant. Chaque arrangement a des conséquences qui méritent d'être comprises avant d'être arrangées.

Pourquoi le titulaire et l'assuré diffèrent souvent délibérément

Quatre raisons courantes, et chacune est une décision plutôt qu'un accident.

Une société détient une protection sur un actionnaire ou un employé clé. La société paie, la société est désignée, et l'arrangement soulève des questions d'avantage à l'actionnaire et de compte de dividendes en capital qu'une police personnelle ne soulève pas. C'est exposé dans l'assurance et le capital des propriétaires d'entreprise canadiens.

Un conjoint détient une protection sur l'autre, ce qui peut garder le produit hors de la succession de l'assuré et à l'abri de ses créanciers. La position plus large est traitée par la planification successorale au Canada.

Un parent détient une protection sur un enfant adulte, habituellement pour verrouiller l'assurabilité à un jeune âge.

Une fiducie détient la protection, là où le contrôle doit persister au-delà de la vie du constituant.

Chacun de ces cas a des conséquences fiscales et juridiques, et le bon moment pour y réfléchir est avant la proposition plutôt qu'après, parce que transférer la propriété plus tard peut être en soi une disposition.

Combien de polices une personne peut-elle détenir?

Il n'y a aucune limite légale au nombre de contrats.

Ce qui est limité est la couverture totale sur une même vie. Un assureur évalue si le total en vigueur chez toutes les sociétés est justifié par le revenu, la valeur nette, les dettes et la finalité énoncée. Cette évaluation s'appelle la tarification financière, et elle existe pour éviter que quelqu'un ne vaille davantage mort que vivant.

Détenir plusieurs polices est souvent délibéré, et le raisonnement se trouve dans la page de cette section consacrée au nombre de polices que l'on peut détenir, qui explique pourquoi plusieurs contrats plus petits servent parfois mieux qu'un seul plus grand, et ce que la tarification financière évalue réellement.

L'âge et la capacité

Un adulte ayant atteint l'âge de la majorité peut détenir un contrat, soit dix-huit ou dix-neuf ans selon la province.

Un mineur ne le peut généralement pas, parce qu'un mineur ne peut pas conclure un contrat qui l'oblige. En pratique, un adulte détient la police, fréquemment sur la vie du mineur, et la propriété se transfère à la majorité là où le contrat le prévoit.

Le Québec diffère dans le détail, comme partout en droit des assurances, parce que c'est le Code civil et non la common law qui gouverne.

La capacité compte à chaque étape. Un titulaire qui a perdu sa capacité ne peut pas exercer les droits de propriété, ce qui explique qu'un mandat de protection prévoyant l'assurance mérite d'être en place. Sans lui, personne ne peut changer un bénéficiaire, demander une avance ou répondre à un avis de déchéance.

Les droits du titulaire

Désigner et changer le bénéficiaire, à moins que la désignation ne soit irrévocable.

Atteindre la valeur accumulée, là où le contrat en comporte, par une avance ou un rachat. La mécanique se trouve dans le fonctionnement réel d'une avance sur contrat.

Transférer la propriété à une autre personne ou entité, ce qui est une disposition aux fins fiscales et exige un conseil avant que cela ne se produise.

Modifier la couverture, là où le contrat le permet: l'augmenter, la réduire, la convertir ou ajouter un avenant.

Racheter le contrat et recevoir la valeur de rachat nette.

Remettre en vigueur une police déchue, habituellement à l'intérieur d'un délai énoncé et souvent avec une preuve de santé.

Et recevoir de l'information. Un titulaire peut demander à l'assureur en tout temps les valeurs actuelles, le solde en cours de toute avance, et le bénéficiaire actuellement au dossier. Très peu le font.

Les responsabilités du titulaire

Payer la prime, ou faire en sorte qu'elle soit payée. Un versement manqué sur un contrat sans valeur accumulée entraîne une déchéance rapide.

Répondre honnêtement à la proposition. Une fausse déclaration importante peut annuler le contrat pendant la période de contestabilité, et la réclamation est refusée au moment où on en a besoin.

Tenir l'assureur informé des changements d'adresse, pour que les avis arrivent.

Garder la désignation de bénéficiaire à jour. Après tout mariage, séparation, naissance ou décès. C'est gratuit, cela prend quelques minutes, et cela règle davantage de problèmes successoraux que n'importe quoi d'autre. C'est exposé dans le bénéficiaire subrogé.

Et dites à quelqu'un que la police existe. Un contrat dont personne n'a connaissance est un contrat que personne ne réclame. Où se trouve la police, quel assureur l'a émise, et qui joindre.

Une entreprise ou un organisme peut-il être titulaire?

Oui, et c'est courant.

Une société peut détenir une protection sur des actionnaires, des dirigeants ou des employés clés. Qui paie et qui est désigné détermine si un avantage imposable à l'actionnaire naît, ce qui est l'erreur coûteuse la plus courante dans les dossiers corporatifs.

Une société de personnes peut détenir une protection finançant une obligation de rachat.

Une fiducie peut détenir une protection là où le contrôle doit persister au-delà d'une vie.

Un organisme de bienfaisance peut être désigné bénéficiaire, ou peut détenir une police qui lui est donnée, chacun assorti de conséquences fiscales différentes pour le donateur.

Dans tous les cas la question de la propriété vient avant celle du produit. Qui devrait détenir ceci, et qui devrait être désigné, sont des décisions pour un comptable et un conseiller juridique travaillant ensemble, et s'y tromper coûte cher d'une façon qui ne devient visible qu'à un décès ou à une vente.

L'intérêt assurable, et pourquoi un inconnu ne peut pas vous assurer

La règle qui décide qui a le droit de détenir une police sur qui.

Ce qu'elle signifie. Le titulaire doit être susceptible de subir une véritable perte, financière ou autre, du décès de l'assuré. Sans cela il n'y a pas de contrat, seulement un pari sur une vie.

Là où il existe manifestement. Sur votre propre vie, toujours. Sur un conjoint ou un partenaire. Sur un enfant ou un parent. Entre associés en affaires, sur un employé clé, et là où de l'argent vous est dû.

Quand il doit exister. En assurance vie canadienne, au moment où la police est souscrite. Il n'a pas à persister. Une police valablement émise sur un conjoint demeure valide après une séparation, ce qui surprend les gens et compte énormément.

Le consentement compte séparément. Un assuré adulte doit généralement consentir par écrit à être assuré. Assurer quelqu'un à son insu n'est pas simplement de mauvais goût; c'est un vice du contrat.

Pourquoi la règle existe. Elle empêche un marché sur la vie d'inconnus, et c'est l'un des plus anciens principes du droit des assurances pour des raisons qu'il n'est pas nécessaire d'expliciter.

Quand la propriété doit changer

La propriété n'est pas figée pour la durée d'un contrat, et plusieurs événements ordinaires devraient déclencher une révision.

Une séparation ou un divorce. Une police qu'un conjoint détient sur l'autre se poursuit inchangée à moins que quelqu'un ne la change. La désignation de bénéficiaire aussi. Les deux sont couramment négligées dans une entente de séparation, et au Québec une désignation en faveur d'un conjoint marié est irrévocable à moins d'indication contraire, ce qui contraint ce qui peut être fait par la suite.

Une réorganisation corporative. Une société de portefeuille insérée, des actions échangées, ou une fusion. Le contrat n'en sait rien, et son titulaire peut ne plus être l'entité voulue.

Un actionnaire qui part ou qui arrive. Une protection détenue pour une structure qui a changé.

L'assuré qui atteint la majorité, là où un adulte détenait une police sur un mineur.

L'émigration. Détenir une police canadienne tout en résidant ailleurs soulève des questions fiscales dans les deux pays, et la réponse dépend de la convention fiscale applicable plutôt que du contrat lui-même.

Un transfert de propriété est une disposition aux fins fiscales, et selon les parties il peut déclencher un gain imposable ou être traité comme un avantage. Demandez avant de transférer, non après. C'est l'une des rares décisions en assurance qui soit véritablement difficile à renverser.

Ce qui advient du contrat au décès du titulaire

Distinct de ce qui advient au décès de l'assuré, et fréquemment confondu.

Là où le titulaire et l'assuré sont la même personne, le capital-décès est versé au bénéficiaire désigné et le contrat prend fin. C'est le cas ordinaire.

Là où ils diffèrent, l'assuré est encore vivant et la police est un bien de la succession du titulaire décédé. Elle passe selon son testament, ou à un titulaire subséquent si le contrat en nomme un.

Un titulaire subséquent peut être désigné d'avance, ce qui évite que le contrat ne se trouve dans une succession pendant que des primes deviennent exigibles et que personne n'a le pouvoir de les payer. Très peu de contrats en comportent un et cela ne coûte rien à ajouter.

La valeur transférée peut être imposable. Une police comportant une valeur accumulée est un bien, et sa disposition au décès est traitée en conséquence, avec un roulement offert dans certaines circonstances à un conjoint ou à un enfant.

C'est le scénario qui dérape le plus souvent en silence, parce que tout le monde planifie le décès de l'assuré et presque personne ne planifie le décès du titulaire en premier.

Une courte liste pour toute police que vous détenez

Six éléments, tous répondables à partir du contrat et d'un appel à l'assureur.

Qui la détient? Confirmez plutôt que de présumer, en particulier sur les polices plus anciennes.

Qui est assuré?

Qui est bénéficiaire, principal et subrogé?

Un titulaire subséquent est-il nommé?

Où se trouve le contrat, et qui d'autre sait qu'il existe?

Quand tout cela a-t-il été revu pour la dernière fois?

Tout ce qui date de plus de quelques années mérite d'être vérifié. Les désignations dérivent, les familles changent, et l'assureur paie celui qui est nommé plutôt que celui qui était voulu.

Les désignations irrévocables, qui retirent des droits au titulaire

Le seul arrangement qui limite véritablement ce qu'un titulaire peut faire, et il est souvent souscrit sans être compris.

Une désignation ordinaire est révocable. Le titulaire peut la changer en tout temps, sans en informer personne, y compris le bénéficiaire.

Une désignation irrévocable ne peut pas être changée sans le consentement écrit du bénéficiaire. Et elle fait plus que cela: tant qu'elle subsiste, le titulaire ne peut généralement pas racheter le contrat, demander une avance garantie par sa valeur, ni transférer la propriété, parce que chacune de ces opérations porterait atteinte à l'intérêt du bénéficiaire.

Pourquoi quiconque y consentirait. C'est parfois exigé par une entente de séparation, pour qu'un ancien conjoint ne puisse pas être discrètement retiré d'une protection soutenant une pension alimentaire pour enfants ou pour conjoint. Cela peut aussi renforcer la protection contre les créanciers.

Au Québec cela peut naître par défaut. Une désignation en faveur d'un conjoint marié ou uni civilement est irrévocable à moins que le contrat n'en dispose autrement. Quelqu'un qui désigne un conjoint au Québec sans le préciser peut avoir cédé des droits dont il ignorait la détention, et le découvrir pendant une séparation est courant.

La conséquence pratique. Un titulaire qui veut employer la valeur accumulée d'un contrat, et qui trouve une désignation irrévocable en travers, a besoin de la signature du bénéficiaire. Cette conversation est difficile précisément aux moments où elle est le plus susceptible d'être nécessaire.

Vérifiez de quel type est la vôtre. L'assureur vous le dira en un appel téléphonique, et c'est l'un des six éléments de la liste ci-dessus.

Transférer la propriété, et pourquoi c'est rarement simple

Un transfert est une disposition aux fins fiscales. Selon les parties, il peut déclencher un gain imposable ou être traité comme un avantage, et l'impôt arrive sans argent pour le payer.

Certains transferts font l'objet d'un roulement. À un conjoint, et dans des circonstances définies à un enfant, sous réserve de conditions.

Un transfert corporatif soulève la question de l'avantage à l'actionnaire, ce qui est là où se trouvent les erreurs coûteuses.

La règle pratique. Demandez avant de transférer, jamais après. C'est l'une des rares décisions en assurance qui soit véritablement difficile à renverser, et la correction est en soi une disposition.

Ce qu'un titulaire devrait conserver au dossier

Le contrat, ou le sommaire de police de l'assureur.

Un relevé de qui détient, qui est assuré et qui est désigné, subrogé compris.

Le dernier relevé annuel.

Et une note indiquant où tout cela se trouve, remise à quelqu'un qui devrait le trouver.

Quatre éléments. Un contrat que personne ne peut localiser est un contrat que personne ne réclame, et cela coûte un après-midi, une seule fois. Le classeur importe moins que le fait qu'une deuxième personne sache où il se trouve.

Là où les rôles dérapent le plus souvent

Une société qui paie pour une protection qui bénéficie personnellement à un actionnaire, ce qui peut créer un avantage imposable.

Un parent qui détient une protection sur un enfant adulte sans plan pour la transférer.

Un conjoint désigné irrévocablement au Québec sans que ni l'une ni l'autre partie ne réalise ce que cela contraint.

Et un titulaire sans successeur nommé, laissant le contrat dans une succession pendant que des primes deviennent exigibles.

Les quatre se décident à la proposition et les quatre coûtent cher à corriger, parce que la correction est elle-même un transfert, et qu'un transfert est une disposition.

La vérification qui vaut la peine

Demandez à l'assureur qui détient chacun de vos contrats.

Non pas qui vous croyez les détenir. Un nombre surprenant de titulaires se trompent, habituellement sur des polices plus anciennes, et la réponse décide qui peut faire quoi que ce soit avec le contrat.

Puis demandez qui est désigné, principal et subrogé, pendant que vous l'avez au téléphone. Deux questions, un appel, et la plupart des titulaires ne l'ont jamais fait.

La propriété décide de tout le reste de cette section. Qui peut changer une désignation, qui peut atteindre la valeur, et à qui l'assureur acceptera de parler. Cela vaut cinq minutes de certitude, et c'est la seule question de cette page à laquelle vous ne pouvez pas répondre depuis chez vous: le dossier de l'assureur gouverne, et c'est le seul endroit où il se lit.

Deux questions, un appel téléphonique, et la plupart des titulaires ne l'ont jamais fait.

Ce que cette page ne fera pas

Elle ne vous dira pas comment structurer la propriété d'un contrat.

Cela dépend de qui vous êtes, de ce à quoi la protection sert, de la présence ou non d'une société, et de ce à quoi votre succession est censée ressembler. Ce sont des faits vous concernant, et les conséquences d'une mauvaise structure retombent sur votre famille plutôt que sur celui qui a conseillé.

La mécanique des contrats auxquels ces rôles se rattachent se trouve dans le fonctionnement de la police.