Le consultant avec un seul client et un contrat qui prend fin

Un consultant au taux journalier élevé exploite une entreprise avec un seul client.

Ce client est excellent, il paie selon les délais convenus, et il a une date de fin inscrite dans l'entente qui a créé la relation. Tout le monde a lu cette date. Presque personne n'a planifié autour d'elle.

Ceci n'est pas une page sur le revenu irrégulier. L'argent qui arrive par blocs imprévisibles appartient à un vendeur payé à commission. Un consultant qui facture chaque mois a la trésorerie la plus régulière de tous les travailleurs autonomes, jusqu'à la semaine où elle cesse entièrement.

Le problème ici est la concentration, et l'arithmétique sous un taux journalier. Les deux se vérifient, de sorte que la suite montre le calcul plutôt que d'affirmer la conclusion.

Ce que veut dire un seul client à la fois

Le chiffre d'affaires a un point de défaillance unique. Une seule contrepartie en fournit la quasi-totalité, de sorte que l'entreprise n'est diversifiée dans aucun sens qui compte, quelle que soit la taille du nombre qui arrive chaque mois.

Et la défaillance ne portera pas sur le travail. Les mandats se terminent parce qu'un budget est gelé, qu'un programme est annulé, qu'un nouveau dirigeant arrive avec ses propres relations, ou que la fonction est déplacée là où elle coûte moins cher. Rien de cela n'est une évaluation de rendement.

La défense habituelle ne s'applique donc pas. Livrer en avance et être apprécié de l'équipe valent l'un et l'autre la peine, et ni l'un ni l'autre ne commande la décision. Celui qui croit que la qualité de son rendement constitue sa protection s'est trompé sur la nature du risque qu'il porte.

La mesure prend cinq minutes et presque personne ne l'écrit. Quelle proportion du chiffre d'affaires de l'an dernier venait d'une seule contrepartie, et quelle proportion l'année précédente. Deux nombres, et ils s'approchent habituellement de la totalité.

La date de fin est un fait, et elle est déjà dans l'entente

Chaque mandat en a une. Elle est énoncée sous forme de terme, sous forme de délai de préavis, ou sous forme d'un énoncé de travaux qui prend fin au moment de l'acceptation du livrable. Ce n'est pas un risque qu'il faut estimer. C'est une date qu'il suffit de lire.

La question de planification n'est donc pas de savoir si le revenu s'arrête un jour. C'est de savoir combien de temps dure l'intervalle avant que le mandat suivant ne commence, et cette durée est fixée par l'état du marché plutôt que par l'effort fourni ou par le mérite de celui qui cherche.

Un intervalle a une durée connaissable pour quiconque en a déjà vécu un. Le temps qu'a pris la dernière recherche, du jour où un mandat s'est terminé au jour où la facture suivante est partie, dort dans un ancien dossier de courriels et constitue le chiffre le plus utile ici.

Multipliez cette durée par le coût mensuel du ménage et de la société. Le besoin de réserve cesse d'être une affaire d'opinion. C'est le produit de deux nombres déjà disponibles, et il est habituellement plus élevé que ce qui est détenu.

Le taux journalier, et l'arithmétique qui le rend comparable

Un taux journalier n'est pas un revenu annuel tant qu'il n'a pas été multiplié par quelque chose, et ce quelque chose est l'endroit où loge l'erreur. Le multiplier par les jours ouvrables d'une année civile produit un nombre que personne ne reçoit.

Retirez ce qui ne peut pas être facturé. Les fins de semaine. Les jours fériés où le site du client est fermé. Les vacances, parce que celui qui n'en prend aucune cette année finira par les prendre toutes d'un coup. Une provision réaliste pour la maladie, qui n'est pas nulle.

Retirez ensuite le travail réel mais non facturable. Les propositions et les entrevues. La négociation contractuelle. La facturation et la tenue de livres. La formation sur ce que le marché traite désormais comme un minimum. Et la recherche du mandat suivant, qui est du travail non rémunéré.

Retirez enfin l'intervalle lui-même, puis multipliez par ce qui reste. Non pas les jours de congé à l'intérieur d'un mandat, mais les semaines sans aucun mandat à facturer à quelque taux que ce soit. C'est le terme que la plupart des comparaisons de taux ramènent discrètement à zéro.

Ce que le taux doit couvrir avant d'être un revenu

Tout ce qu'un employeur organisait sans qu'on le lui demande. La liste est courte et précise, et elle mérite d'être lue comme une liste plutôt que comme une impression vague que le travail autonome coûte davantage.

Les protections qui venaient avec le poste. L'assurance vie collective. L'assurance invalidité collective, avec une définition négociée par quelqu'un d'autre. Un régime de soins de santé et dentaires. Rien de tout cela n'existe maintenant s'il n'a pas été souscrit et payé individuellement.

Les cotisations que quelqu'un d'autre versait. La part de l'employeur dans les cotisations obligatoires, et toute cotisation de l'employeur à un régime de retraite ou à un régime d'épargne avec contrepartie. C'était de la rémunération, et cela n'a jamais figuré sur la ligne du salaire.

Et les absences payées. Les vacances, les congés de maladie et les journées de formation. Chacune est une journée pour laquelle un salarié est payé sans produire, et chacune est une journée où un consultant travaille ou bien ne gagne rien.

Ce qui a été échangé, volontairement

Personne n'a été trompé. L'échange était délibéré et généralement sensé, et le nommer rend visible le coût de remplacement plutôt que de laisser croire que la décision était mauvaise.

Ce qui a été cédé est juridique autant que financier. Le préavis et l'indemnité de départ en cas de cessation. L'accès à l'assurance emploi, que les cotisations d'un salarié achètent. Les protections de la législation sur les normes du travail.

Ce qui a été reçu en retour est réel également. Un taux affiché plus élevé. Le contrôle de ce qui est accepté et de ce qui est refusé, et de ceux avec qui l'on accepte de travailler. Et la possibilité de laisser des bénéfices à l'intérieur d'une société plutôt que de tout recevoir personnellement.

L'échange ne rate que lorsqu'une seule moitié est comptée. Celui qui a pris le taux et n'a jamais remplacé la liste a été payé pour un risque et ne l'a ensuite pas porté, ce qui est la manière coûteuse d'avoir eu raison.

L'intervalle entre deux mandats

Ce n'est pas un mois creux et cela ne se planifie pas comme tel. Un mois creux est une facture plus petite. Un intervalle entre deux mandats est l'absence de facture, pour une durée que personne ne contrôle, pendant que tous les coûts continuent.

Son coût dépasse le revenu perdu. Les déclarations corporatives, les abonnements, le matériel, les assurances et le ménage continuent tous, et l'épargne entamée pendant l'intervalle cesse de faire ce qu'elle faisait.

C'est aussi le moment où le crédit est le moins accessible. Le crédit externe se tarifie sur un revenu démontré, et un consultant entre deux mandats présente la version la plus faible de son propre dossier exactement quand il aurait besoin qu'elle paraisse la plus solide.

Et cela se répète. Sur l'ensemble d'une carrière de consultation, il n'y a pas un seul intervalle mais plusieurs, ce qui fait de la réserve une caractéristique permanente de l'entreprise plutôt qu'une précaution ponctuelle prise une fois.

La société, et ce qui y est réellement garé

L'argent s'accumule parce que personne n'a proposé autre chose. La société existe pour des raisons fiscales et administratives, le surplus reste parce que le sortir coûte de l'impôt personnel, et le solde grossit sans qu'aucun objectif n'y soit rattaché.

Un solde qui n'a aucune fonction déclarée ne peut pas être calibré. Nommez les fonctions et il devient mesurable: l'intervalle entre deux mandats, l'année où un taux est renégocié à la baisse, la cessation des activités au moment voulu, et ce qui doit rester derrière si le consultant n'est plus là.

Si un contrat y est un jour détenu, trois décisions se prennent ensemble ou se prennent mal: qui en est propriétaire, qui paie la prime et qui est désigné bénéficiaire. Une discordance peut créer un avantage imposable, et le traitement complet se trouve sous l'assurance vie détenue par une société.

Le traitement fiscal est décrit ici par mécanisme seulement. Les primes ne sont généralement pas déductibles, avec une exception étroite lorsqu'une police est cédée en garantie d'un emprunt contracté pour gagner un revenu, à des conditions qui doivent être remplies plutôt que supposées. La croissance à l'intérieur du contrat n'est pas imposée annuellement tant que le contrat demeure exonéré selon l'article 306 du Règlement de l'impôt sur le revenu. Au décès, l'excédent de la prestation sur le coût de base rajusté est porté au compte de dividendes en capital selon compte de dividendes en capital. Votre comptable confirme chacun de ces éléments par écrit, à partir de votre propre déclaration, avant toute proposition.

Cette page ne vous dit pas de remplir un compte enregistré en premier, ni en dernier. Cette séquence dépend des droits accumulés, de ce qui est retiré personnellement, et de la dette existante et de son coût. Réglez-la avec un comptable sur vos propres chiffres.

Infinite Financial Sovereignty®, et de qui vient l'idée

L'idée de fond n'appartient pas à cette pratique. La méthode que Nelson Nash a nommée The Infinite Banking Concept® est une marque d'Infinite Banking Concepts, LLC, exposée dans ses propres écrits, et ni Canadian Wealth Creation Centre Inc. ni Jose Salloum n'y est affilié, commandité ou approuvé par elle.

Infinite Financial Sovereignty® est la marque déposée propre à cette pratique, et elle désigne une discipline plus étroite menée toute une vie durant: une personne ou une entreprise disposant d'un surplus durable devrait être sa propre source de capital plutôt qu'un client permanent de celui d'un autre.

Concrètement, cela signifie détenir du capital à l'intérieur d'un contrat d'assurance vie entière avec participation émis par un assureur sous réglementation fédérale. Le contrat accumule une valeur contractuelle. Lorsque du capital est nécessaire, une avance est consentie sur le contrat plutôt qu'auprès d'un prêteur externe, et elle est remboursée selon un calendrier que le titulaire fixe lui-même.

Rien de tout cela n'est gratuit, rapide, ni un moyen d'échapper aux intérêts. L'assureur exige des intérêts sur une avance, les coûts du contrat pèsent le plus lourd dans les premières années, et rien ici ne fonctionne vite. Ce qui change est qui contrôle le capital et selon quel calendrier il est remboursé.

À quoi cela ressemblerait sur un cycle de mandats

À rien du tout, pendant les premières années. La valeur accumulée se constitue lentement, et une conception destinée à être utilisée doit être bâtie ainsi dès le départ plutôt qu'ajustée après coup. Toute présentation qui laisse entendre le contraire mérite la méfiance.

Plus tard, l'intervalle entre deux mandats comporte une seconde option. Un écart qui aurait été comblé au moyen d'une marge de crédit, au moyen d'une carte, ou par l'acceptation précipitée du premier mandat disponible peut plutôt être comblé à même du capital que la société contrôle elle-même.

La troisième de ces options est celle qu'il vaut la peine de nommer. Un consultant qui peut attendre quatre semaines négocie autrement que celui qui ne le peut pas, et la différence se voit dans le taux convenu plutôt que dans un état financier.

Le remboursement est la partie qui compte et celle que l'on saute le plus souvent. Celui qui prend une avance et ne la rembourse pas n'a rien bâti; il a emprunté sur un autre papier. La discipline est la stratégie. le capital-décès fait son propre travail tout du long, dès le premier jour.

Le consultant est l'entreprise

Il n'y a pas de second gagne-pain à l'intérieur. Une société avec un actionnaire, un employé et un client est une personne assortie d'une obligation de déclaration, et chaque dollar de revenu dépend de cette personne qui exécute personnellement un travail technique.

Une maladie ne réduit donc pas le revenu, elle met fin au mandat. Un client qui a acheté le temps d'une personne nommément désignée n'attend pas indéfiniment, et un remplaçant finit habituellement par être trouvé plutôt qu'attendu.

Et l'interruption laisse une traîne derrière elle. Le mandat se termine, le carnet que personne n'a alimenté pendant la maladie se retrouve vide, et la recherche repart d'un arrêt complet, avec en prime un trou dans le parcours qu'il faudra expliquer.

Tout ce qui est décrit sur cette page suppose que le consultant peut travailler. La même dépendance traverse un bureau de conception où une personne détient le permis, et nommer cette hypothèse est l'objet de cette section.

L'assurabilité est une position qui se perd sans bruit

La protection est tarifée sur l'état de santé et la profession au moment de la proposition, et elle ne peut pas être retarifée rétroactivement une fois qu'une chose a été diagnostiquée ou investiguée.

L'assurabilité est donc une chose qu'une personne détient et peut perdre, sans préavis, dans le cours ordinaire du vieillissement ou d'un rendez-vous produisant une orientation inattendue.

C'est l'argument le plus fort contre le report d'un examen médical et le plus faible en faveur d'une décision précipitée. Les deux sont vrais en même temps: une décision de tarification obtenue aujourd'hui est de l'information, et l'information n'est pas un engagement.

Quiconque s'en sert pour créer de l'urgence en fait un mauvais usage. Le bon usage consiste à établir la position tôt, puis à décider lentement en l'ayant en main.

Ce que cela ne fait pas

Cela ne diversifie pas la clientèle. Seuls de nouveaux clients y parviennent, et un consultant qui a une seule contrepartie et du capital bien à lui a toujours, au bout du compte, une seule contrepartie.

Cela n'élimine pas les intérêts. L'assureur exige des intérêts sur une avance, et une présentation qui l'omet a mal décrit l'arrangement plutôt que de l'avoir simplifié.

Cela ne réduit pas la facture fiscale de l'année en cours. Rien de ce qui est décrit ici n'est une déduction, et toute suggestion voulant qu'une prime soit une façon de payer moins d'impôt cette année est fausse.

Cela ne rend pas l'argent de la société disponible personnellement. Lorsque la société détient le contrat, une avance arrive dans la société, et la déplacer vers le consultant est une seconde opération avec ses propres conséquences.

Et cela ne surpasse pas un portefeuille de marché mesuré comme un rendement. L'assurance vie entière avec participation est un produit d'assurance et non un placement, ce qui est une différence de finalité plutôt que de commercialisation.

À qui cela ne convient pas

À un consultant qui n'a pas de surplus durable dans une année ordinaire. Un surplus qui n'apparaît qu'à la suite d'une bonne année n'est pas la matière première qu'exige la démarche, et une prime financée de cette manière cassera dès le premier intervalle.

À un consultant sans aucune réserve en encaisse. L'encaisse détenue hors de tout contrat vient en premier, parce qu'une réserve répond au trimestre prochain et un contrat à la décennie suivante. Le dire coûte des ventes à cette pratique et demeure exact.

À un consultant qui porte une dette coûteuse, ou qui pourrait avoir besoin de récupérer l'argent d'ici quelques années. Rembourser une dette coûteuse est un résultat certain, et un rachat hâtif rend moins que ce qui a été versé, définitivement.

Et à quiconque en est à sa première année de consultation, ou n'a aucune protection contre une interruption de travail. Les deux devraient attendre. Un non livré dans la première demi-heure vaut mieux qu'un oui livré par quelqu'un qui voulait la vente.

Ce qui garantit le contrat

Les obligations contractuelles de l'assureur émetteur, et rien d'autre. Elles dépendent de la solvabilité continue de cet assureur et elles ne sont garanties par aucun gouvernement, ce qui est une position sensiblement différente de celle d'un dépôt auprès d'une institution de dépôt sous charte fédérale.

Assuris protège les titulaires de police canadiens à l'intérieur de ses limites publiées lorsqu'un assureur fait défaut. C'est significatif, ce n'est pas la même chose qu'une protection des dépôts, et la différence mérite d'être comprise avant un engagement de plusieurs décennies plutôt qu'après.

Les participations ne sont pas garanties. Elles sont déclarées annuellement à la discrétion du conseil d'administration de l'assureur en fonction du rendement du compte de participation, et le rendement passé n'indique pas les résultats futurs. L'annexe garantie d'un contrat et les valeurs projetées qui la dépassent sont deux colonnes différentes d'une même page et devraient être lues séparément.

L'ordre dans lequel procéder

Comptez honnêtement les jours facturables et recalculez le taux sur ce dénominateur. Une page, une soirée, et cela change la taille de toutes les autres décisions de cette liste.

Mesurez ensuite le dernier intervalle entre deux mandats et multipliez-le par le coût mensuel du ménage et de la société. Ce produit est le besoin de réserve, et c'est un fait plutôt qu'une projection.

Occupez-vous ensuite de la capacité de travailler. Une protection contre une interruption de travail vient avant une protection permanente, lorsqu'il s'agit de quelqu'un dont la totalité du chiffre d'affaires dépend de sa capacité à exécuter personnellement le travail.

Portez ensuite le tableau complet à un comptable, avant toute conversation portant sur l'assurance. Ce que la société devrait détenir, ce qui devrait en être retiré, et si la détention corporative d'un contrat convient sont des questions auxquelles c'est lui qui répond, à partir de vos propres déclarations.

Puis, et seulement alors, demandez si un contrat a sa place dans le tableau. La finalité d'abord, la structure ensuite, le produit en dernier. Quatre de ces cinq étapes ne rapportent rien à personne, ce qui mérite d'être su au sujet de l'ordre habituellement proposé.

Avec qui vous faites affaire

Financière CBI est la plateforme éducative et le nom commercial de Canadian Wealth Creation Centre Inc. Toute relation-client, tout conseil et tout produit d'assurance passent par Canadian Wealth Creation Centre Inc. et ses représentants dûment certifiés, et cette page est de l'éducation plutôt qu'un avis portant sur la situation d'une personne en particulier.

Tout ce qui se trouve ici est écrit par quelqu'un qui reçoit une commission d'un assureur lorsqu'un contrat est émis, ce qui est énoncé au bas de chaque page de ce site et constitue une raison de vérifier l'arithmétique plutôt que de l'accepter.

Le matériel corporatif plus large se trouve sous propriétaires d'entreprise, le fonctionnement du contrat est sous le fonctionnement d'une police, et la mesure fiscale du surplus d'une société professionnelle est exposée pour les médecins incorporés.