Burlington: le second décès, non le premier

Le premier décès n'est pas l'événement autour duquel votre argent a été organisé. Lorsque l'un des deux conjoints meurt, l'essentiel de ce que possède le ménage passe généralement au conjoint survivant et très peu de choses changent. Les arrangements ont été bâtis pour cela. Ce qui a été bâti pour un événement laisse l'autre sans réponse.

Cette page s'adresse au ménage dont l'hypothèque est terminée, dont le revenu de travail a cessé ou est sur le point de cesser, et dont l'épargne loge dans des comptes enregistrés plutôt que dans quoi que ce soit qui puisse être dépensé un mardi. L'épargne existe, et elle n'est pas disponible le jour où on la demande.

Toute relation-client, tout conseil et tout produit d'assurance passent par Canadian Wealth Creation Centre Inc. et ses représentants dûment certifiés. Financière CBI est la plateforme éducative et le nom commercial. Elle ne détient aucun permis, ne distribue rien et ne donne aucun conseil individualisé.

Où va l'argent quand la maison est payée

Un ménage de ce genre a largement cessé de financer des choses, ce qu'on présente habituellement comme la fin de l'histoire et qui en est plutôt le milieu. Cesser de financer règle une question et en ouvre une autre.

L'hypothèque est éteinte et les voitures sont payées. Il reste une propriété, deux comptes enregistrés, un peu d'argent en dehors, et un ensemble d'obligations que personne n'a chiffrées parce qu'aucune n'est exigible cette année. Aucune date ne figure au calendrier, et c'est ce qui les rend invisibles.

Le chiffre mensuel qui a organisé trente ans a disparu, et rien ne l'a remplacé. Il n'y a plus de versement à regarder, donc plus rien pour susciter la question. Le silence passe pour de la tranquillité. Rien ne réclame d'attention, et rien ne se règle non plus.

Notre mission est d'aider les Canadiens à devenir riches, ce qui pour ce lecteur veut dire garder ce qui a déjà été accumulé plutôt qu'en accumuler davantage. Garder ce qui existe est un travail différent de celui d'en produire davantage.

La question qu'on ne pose jamais à un ménage établi

Que faudra-t-il régler le jour où le second d'entre vous mourra, et à même quoi?

Personne autour du dossier n'est engagé pour la poser. Un relevé de placement présente un solde. Un testament dit qui reçoit quoi. Ni l'un ni l'autre ne dit ce qu'il faut régler d'abord, ni d'où vient l'argent pour le régler. Chacun fait son travail, et la question reste entre les mains de personne.

On y répond donc par le liquidateur, des années plus tard, sous la pression du temps, et la réponse consiste habituellement à vendre quelque chose le mois où il est le moins commode de vendre quoi que ce soit. Le calendrier appartient alors à l'événement, non à la famille.

Les ménages qui la posent décident autrement. Non parce qu'un produit plus astucieux est apparu, mais parce qu'un solde important et aucune liquidité le jour venu forment une seule position plutôt que deux. Le solde rassure sur le total, et il ne dit rien du jour venu.

Infinite Financial Sovereignty®, en mots simples

Infinite Financial Sovereignty® est une marque déposée de José Salloum, et c'est le nom que ce cabinet donne à une seule idée menée avec discipline toute une vie durant: un ménage devrait être sa propre source de capital plutôt que l'emprunteur de celui d'autrui.

La démarche sous-jacente est celle que Nelson Nash a exposée dans son livre et qu'il a nommée The Infinite Banking Concept®, une marque déposée d'Infinite Banking Concepts, LLC. Nommer l'auteur n'est pas un ornement. Cela dit à qui l'idée appartient.

Concrètement, cela veut dire détenir son capital là où il continue de travailler pendant qu'on l'utilise. Un contrat d'assurance vie entière avec participation émis par un assureur sous réglementation fédérale accumule une valeur contractuelle. Lorsqu'il faut du capital, une avance sur contrat est consentie plutôt qu'un financement obtenu d'un prêteur.

Le remboursement suit un calendrier que le titulaire fixe plutôt qu'un calendrier imposé comme condition d'approbation, et le contrat continue de travailler pendant que l'avance est en cours.

Rien de tout cela n'est gratuit ni rapide. L'assureur exige des intérêts sur une avance. Les coûts pèsent le plus lourd dans les premières années. Les participations sont déclarées annuellement à la discrétion de l'assureur et ne sont jamais garanties. La démarche récompense les décennies et punit l'impatience.

À quoi cela ressemble dans un ménage de Burlington

Un couple retraité près du lac possède sa maison libre de dettes et détient tout le reste dans des comptes enregistrés, sans qu'on lui ait jamais dit ce que ces comptes deviennent au second décès. Le relevé montre un solde et ne montre aucune échéance.

Une veuve, quatre ans plus tard, découvre que le plan avait été écrit pour le premier décès. Tout lui est passé comme prévu, et absolument rien n'avait été prévu pour la suite. La moitié du plan a fonctionné, et l'autre moitié n'avait jamais été écrite.

Deux parents ont aidé un enfant avec une mise de fonds et l'autre avec rien encore, et les deux enfants supposent que l'équilibre sera rétabli plus tard. Rien de cette supposition n'est écrit. Deux souvenirs différents du même geste tiennent lieu de document.

Une famille compte garder une seconde propriété dont un seul des trois enfants s'est jamais servi, et personne n'a dit à voix haute qui paiera quoi pour la garder. Garder un bien coûte de l'argent chaque année, et ce coût n'a pas de titulaire.

Aucune de ces personnes n'a commis d'erreur. On les a conseillées avec compétence sur les questions qu'elles posaient, et personne n'a été engagé pour poser celle du second décès. On les a bien conseillées sur le présent, et c'est de l'après que personne n'a parlé.

Pourquoi presque rien ne se passe au premier décès

Un ménage marié est organisé pour que le premier décès change le moins de choses possible, et dans la plupart des cas il fait exactement ce pour quoi il a été bâti.

Les biens détenus conjointement continuent généralement entre les mains du conjoint survivant. Les avoirs enregistrés assortis d'un conjoint désigné peuvent généralement passer à ce conjoint selon des règles fixées au fédéral, et cette page énonce que ces règles existent plutôt que la façon dont elles s'appliquent à vous. La règle existe, et son application appartient à votre propre comptable.

Le conjoint survivant garde donc la maison, les comptes et la routine. Le revenu baisse, parfois beaucoup, mais le bilan demeure largement intact et la famille conclut que la planification a fonctionné. La conclusion est compréhensible et elle est prématurée.

Cette conclusion est le piège. Rien n'a été réglé. Tout a été reporté, vers un événement où il ne reste aucun conjoint survivant à qui reporter davantage. Le report a une fin, et cette fin arrive sans préavis.

La facture qui arrive au second

Au second décès, il n'y a plus de conjoint survivant à qui transmettre quoi que ce soit, et la succession entière arrive à son terme d'un seul coup.

Deux choses surviennent ensemble. Les avoirs enregistrés sont pris en compte selon les règles fédérales d'une manière que votre comptable établira à partir de vos propres relevés, et ce qui passe par la succession est administré, le prélèvement provincial étant calculé sur la valeur qui y passe. Les deux mécanismes sont distincts et ils tombent la même saison.

Les deux sont exigibles en argent. La succession ne détient pas d'argent. Elle détient une maison, des comptes et une seconde propriété, ce qui fait un bilan à la fois considérable et lent. Considérable rassure sur le total, lent décrit ce qui arrive au moment de payer.

Cette discordance est le sujet de cette page. C'est une question de financement plutôt que de croissance, et la question du dimensionnement est de savoir ce qui sera dû et si l'argent existera pour y répondre. La question n'est pas combien vaut la succession, mais ce qu'elle peut payer.

Les comptes enregistrés, et pourquoi ce n'est pas de l'argent comptant

Un compte enregistré est un solde assorti d'une règle, et la règle est fédérale, ancienne et sans surprise pour quiconque l'a lue. Le solde est visible, la règle l'est moins, et elle arrive quand même.

Pendant la retraite, le ménage retire des montants mesurés sur de nombreuses années. Au second décès, les règles font plutôt entrer en compte ce qui reste dans une seule année, ce qui est un exercice différent de celui auquel le ménage s'était habitué, et la planification de la retraite expose comment les pièces s'assemblent.

Rien ici n'est un conseil fiscal et rien ne devrait être traité comme tel. Le calcul dépend de vos propres avoirs, il appartient à votre propre comptable, et cette page n'énonce ni taux, ni seuil, ni chiffre.

Ce qu'une page peut utilement dire est la forme. Toute une vie de report prudent se concentre en un seul règlement, mesuré contre des avoirs dont la valeur ce jour-là ne peut être connue d'avance. La discipline de vingt ans se règle en une seule saison.

Une date que personne ne choisit

Toutes les autres obligations que ce ménage a rencontrées portaient une date choisie par quelqu'un. Celle-ci n'en porte pas.

Une disposition réputée est déclenchée par un décès plutôt que par une décision. Le marché ce jour-là est ce qu'il est, le marché immobilier ce jour-là est ce qu'il est, et la famille n'a son mot à dire ni sur l'un ni sur l'autre. L'obligation est fixe, et les valeurs contre lesquelles elle se mesure ne le sont pas.

La réponse habituelle consiste donc à vendre sous la pression du temps, soit la condition dans laquelle une maison, une seconde propriété et un portefeuille se vendent le moins bien, et fréquemment les trois en même temps.

Un capital qui arrive vite et hors de la succession interrompt cet enchaînement. Le capital-décès versé à un bénéficiaire désigné va directement à cette personne au lieu d'attendre l'administration, et c'est pourquoi une désignation compte davantage qu'on ne l'a dit à la plupart des ménages. Une ligne sur un formulaire décide de la vitesse et du chemin.

La question des enfants adultes, et ce qui n'a jamais été écrit

L'aide donnée du vivant et les attentes entretenues sur ce qui vient après sont les deux moitiés d'une seule conversation que presque personne n'a eue.

L'aide donnée du vivant est rarement consignée. Une mise de fonds pour l'un, des droits de scolarité pour l'autre, une voiture, une année difficile couverte discrètement. Chaque geste était une bonté sur le moment et rien n'a été écrit nulle part.

Les attentes se forment ensuite sans être énoncées. Un enfant lit l'aide antérieure comme une avance sur sa part. Un autre la lit comme un don. Les deux lectures sont raisonnables d'un document qui n'existe pas. L'absence de texte ne crée pas d'accord, elle crée deux versions.

La propriété rend la chose plus vive. Une maison ou une seconde propriété ne se divise pas comme un compte se divise, et lorsqu'un enfant compte la garder et qu'un autre non, une part égale sur papier produit un résultat inégal dans les faits. Le partage semble juste sur le document et cesse de l'être à la porte.

Écrivez-le pendant que tout le monde peut encore vous poser des questions. La planification successorale expose comment les instruments s'emboîtent, et la rédaction appartient à un avocat ontarien en droit successoral plutôt qu'à une page d'ici.

À qui cela convient ici, et à qui cela ne convient pas

Cela convient à un ménage disposant d'un excédent durable, c'est-à-dire une année normale qui produit plus qu'elle ne dépense, et qui continuera de le faire une fois le revenu transformé.

Cela ne convient pas à un ménage sans cet excédent, ni à quiconque pourrait avoir besoin de récupérer l'argent d'ici quelques années, car une sortie hâtive est une perte définitive plutôt qu'un rendement décevant.

Cela ne convient pas à un ménage qui n'a pas fait faire l'arithmétique successorale. Cela vient d'abord, avec un comptable et un avocat, et inverser l'ordre serait vendre au lieu de conseiller.

Cela ne convient pas à qui magasine un rendement. Jugée ainsi, la démarche se compare habituellement mal à un portefeuille de marché, et les objections et les risques le disent ici dans nos propres mots.

L'âge et la santé décident de ce qui est disponible, et c'est la partie que la plupart des pages taisent. Pour certains lecteurs d'ici, la réponse est que rien ne peut être mis en place, et l'entendre en une demi-heure ne coûte rien. Une réponse négative reste une réponse, et elle est donnée franchement.

Ce qui ne diffère pas, quoi qu'on vous ait dit

Le contrat lui-même. Une police d'assurance vie entière avec participation émise par un assureur sous réglementation fédérale fonctionne de la même façon à Burlington qu'à Moncton. L'annexe garantie, les dispositions sur les avances et les options de non-déchéance ne sont pas locales.

La Loi de l'impôt sur le revenu est fédérale. Le test d'exonération, le coût de base rajusté et le traitement d'un capital-décès reçu par un bénéficiaire désigné sont nationaux.

La mécanique du contrat est nationale elle aussi. Le fonctionnement d'une police expose la valeur de rachat, l'avance sur contrat et l'assurance supplémentaire libérée en mots simples, et rien de tout cela ne change avec un code postal.

Assuris couvre les titulaires de police canadiens à l'intérieur de ses limites publiées. Ce n'est pas une garantie gouvernementale. Les garanties d'un contrat sont d'abord les obligations de l'assureur émetteur.

Soyez donc sceptique devant quiconque offre un produit propre à Burlington. Il n'y en a aucun, et l'offre vous dit quel genre de cabinet la fait. Le contrat est national, et seul le lecteur est d'ici.

Les règles ontariennes sont sur la page ontarienne, non ici

Burlington est en Ontario, et la couche provinciale est traitée au complet ailleurs plutôt que répétée ici sous une forme plus mince et moins utile.

L'organisme, les deux titres de conseiller restreints par la loi et l'impôt calculé sur la valeur d'une succession sont provinciaux, de sorte qu'ils se lisent de façon identique à Burlington, à Aldershot et à Kenora.

La page ontarienne les porte, y compris la façon de vérifier gratuitement un permis au registre public, et la raison pour laquelle ce prélèvement successoral y est décrit par son mécanisme plutôt que par un chiffre qui vieillirait sans bruit.

Lisez-la une fois et revenez. Rien n'y change parce qu'un ménage habite à la tête du lac, et les autres villes sont réunies pour la même raison.

Burlington précisément, plutôt que l'Ontario en général

La différence est le lecteur, non la loi.

C'est un endroit établi, dont la population est plus âgée. De longues années dans la même maison, des carrières terminées avec un régime derrière elles, et une grande part de ménages où l'accumulation est faite et où le règlement n'a pas encore été envisagé. L'accumulation a occupé quarante ans, et le règlement n'a occupé personne.

Ce seul fait remet chaque question dans un autre ordre. Pour un ménage plus jeune, le risque principal est un revenu qui s'arrête trop tôt. Ici, le revenu s'est déjà arrêté volontairement, et le risque est une obligation qui arrive d'un coup contre des avoirs qui bougent lentement.

Cela change aussi à quoi ressemble une bonne réponse. Pour bien des lecteurs d'ici, la bonne réponse est de faire produire le chiffre par un comptable, de corriger les désignations subsidiaires et de ne rien faire d'autre, ce qui n'est pas une phrase que ce secteur est habituellement payé pour prononcer.

Une page de ville voisine dont on aurait seulement changé le nom ne vaudrait rien, et c'est pourquoi la page du ménage qui détient une paie non encore reçue est Oakville, et celle de l'argent qui ne sort jamais d'une société privée est Markham.

L'ordre dans lequel procéder

Demandez à un comptable ce que produit le second décès, à partir de vos propres relevés plutôt que d'une règle approximative. C'est une seule rencontre et elle transforme une inquiétude en un chiffre.

Vérifiez ensuite qui est désigné sur chaque contrat que vous détenez, au principal et surtout au subsidiaire, y compris ce qui subsiste d'un ancien employeur. L'assureur paie celui qui est désigné plutôt que celui qu'on avait en tête.

Lisez ensuite le testament à côté des désignations. Ce sont des documents distincts, ils peuvent se contredire, et le ménage suppose habituellement que le testament a le dernier mot.

Dites ensuite à voix haute ce qui a déjà été donné et ce qui est voulu, et faites-le porter par un avocat dans les instruments. Là où des droits enregistrés sont utilisés, ils devraient être financés à même un capital que le ménage dirige déjà plutôt qu'avec des liquidités qui ne reviendront jamais.

Trois de ces quatre gestes ne coûtent rien et ne rapportent de commission à personne, ce qu'il vaut la peine de savoir compte tenu de l'ordre dans lequel on les suggère habituellement.

Les questions à poser dans une rencontre à Burlington

Que devra-t-on payer le jour où le second d'entre nous mourra, et à même quel bien?

Qui est désigné sur chaque police et chaque compte, au principal et au subsidiaire?

Le testament concorde-t-il avec les désignations, et qui l'a vérifié?

Qu'avons-nous déjà donné à un enfant que les autres ignorent?

Que montre la colonne garantie seule, sans la colonne des participations à côté?

Cinq questions, aucune n'étant technique, et les quatre premières portent sur vos propres documents plutôt que sur un produit quelconque. Quatre réponses sur cinq vous appartiennent déjà.

Le résumé, si vous ne lisez rien d'autre

L'événement auquel votre argent est exposé est le second décès, non le premier. Le premier est prévu et se passe généralement sans bruit. Le second règle tout d'un coup et réclame un argent que la succession ne détient pas. Le décalage entre les deux est tout le sujet.

La question n'est pas quel produit acheter. Elle est de savoir qui remplit la fonction de financement dans le ménage, et si ce pourrait être le ménage lui-même.

Trois éléments figurent à ce dossier et sont absents de celui d'un ménage plus jeune: une obligation sans date choisie, des avoirs à la fois considérables et lents, et une conversation avec des enfants adultes qui n'a jamais été écrite.

Deux des trois peuvent être commencés cette semaine sans rien débourser. Confirmez les désignations subsidiaires et fixez la rencontre avec votre comptable, et faites les deux avant que quiconque prépare quoi que ce soit pour vous.

Découvrez ensuite si la démarche a sa place dans votre situation. Une demi-heure, sans frais, et une réponse honnête dans un sens comme dans l'autre.

Ce qui se passe pendant les trente minutes

Nous demandons ce que le ménage possède et à quelle vitesse chaque partie bouge. La maison, les comptes, une seconde propriété, et ce qui pourrait être transformé en argent en une semaine.

Nous demandons ce qui a déjà été promis. Non pas un document, mais l'aide donnée, les attentes formées et les choses que tout le monde suppose et que personne n'a dites.

Nous regardons s'il existe un excédent durable. Pas une bonne année sur les marchés. Une année normale, parce qu'un engagement dimensionné contre une bonne année est un engagement qui casse dans une année maigre.

Nous vous disons franchement si cela a sa place dans votre situation. Lorsque la réponse est de corriger les désignations et de s'arrêter là, l'affaire s'arrête là et vous aurez gagné une réponse que personne n'était payé pour vous donner. Corriger les désignations et s'arrêter là est une réponse complète, et elle est fréquente ici.

Cela ne coûte rien. Réservez une conversation, ou lisez d'abord le guide de référence si vous préférez arriver en connaissant le sujet.