Markham: l'argent qui ne sort jamais de la société

Votre société gagne l'argent et votre société le garde. Dans un ménage qui travaille par l'entremise d'une société privée, l'excédent n'arrive jamais dans un compte personnel. Il loge à l'intérieur d'un contribuable qui a une vie propre, et cette vie ne se termine pas avec la vôtre.

Cette page s'adresse au professionnel incorporé, et à la maison où trois générations partagent une adresse ou une rue, parce qu'ici les deux situations sont ordinaires plutôt que remarquables.

Toute relation-client, tout conseil et tout produit d'assurance passent par Canadian Wealth Creation Centre Inc. et ses représentants dûment certifiés. Financière CBI est la plateforme éducative et le nom commercial. Elle ne détient aucun permis, ne distribue rien et ne donne aucun conseil individualisé.

Où loge l'argent quand le ménage possède une société

Un ménage d'ici finance ce que tous les ménages financent, et paie quelqu'un d'autre pour l'usage du capital. Une voiture, une rénovation, l'aménagement d'un local, une première année d'études. La liste est la même partout au pays.

Ce qui diffère est l'endroit où l'argent se tient pendant ce temps. Ni dans un compte courant ni dans un portefeuille personnel, mais à l'intérieur d'une société sous forme de bénéfices non répartis, en attente d'une décision que personne n'a inscrite à un calendrier.

Le ménage vit de ce qu'il retire. Ce chiffre découle d'une décision de rémunération ou de distribution, et il n'a presque aucun rapport avec ce que la famille vaut réellement sur papier. Deux ménages voisins peuvent retirer la même somme et ne pas valoir du tout la même chose.

Notre mission est d'aider les Canadiens à devenir riches, ce qui commence ici par du capital qui existe déjà plutôt que par du capital que personne n'a encore gagné.

La question qu'on ne pose jamais au professionnel incorporé

Où l'excédent de la société devrait-il loger, et qui le dirige pendant qu'il y loge?

Personne autour du dossier n'est engagé pour la poser. On demande au comptable de réduire l'impôt et de produire à temps. On demande des conditions au prêteur. Un service de la paie déplace un montant fixé par quelqu'un d'autre.

On y répond donc une seule fois, tôt, par celui qui vendait quelque chose ce trimestre-là, et la réponse tient vingt ans sans que personne ne la revoie. Vingt ans, pour une décision prise en une rencontre, à une époque où la société était plus petite et la famille aussi.

Les ménages qui la posent décident autrement. Non parce qu'un produit plus astucieux est apparu, mais parce qu'un revenu solide sans aucun capital sous contrôle personnel forme une seule position plutôt que deux. Une position unique est exactement ce qu'un ménage prospère croit avoir évité.

Infinite Financial Sovereignty®, en mots simples

Infinite Financial Sovereignty® est une marque déposée de José Salloum, et c'est le nom que ce cabinet donne à une seule idée menée avec discipline toute une vie durant: une famille, et la société qu'elle possède, devraient être leur propre source de capital.

La démarche sous-jacente est celle que Nelson Nash a exposée dans son livre et qu'il a nommée The Infinite Banking Concept®, une marque déposée d'Infinite Banking Concepts, LLC. Nommer l'auteur n'est pas un ornement. Cela dit à qui l'idée appartient.

Concrètement, cela veut dire détenir son capital là où il continue de travailler pendant qu'on l'utilise. Un contrat d'assurance vie entière avec participation émis par un assureur sous réglementation fédérale accumule une valeur contractuelle. Lorsqu'il faut du capital, une avance sur contrat est consentie plutôt qu'un financement obtenu d'un tiers.

Le remboursement suit un calendrier que le titulaire fixe plutôt qu'un calendrier imposé comme condition d'approbation, et le contrat continue de travailler pendant que l'avance est en cours.

Rien de tout cela n'est gratuit ni rapide. L'assureur exige des intérêts sur une avance. Les coûts pèsent le plus lourd dans les premières années. Les participations sont déclarées à la discrétion de l'assureur et ne sont jamais garanties. La démarche récompense les décennies et punit l'impatience.

À quoi cela ressemble dans un ménage de Markham

Une consultante en logiciel facture par l'entremise d'une société qu'elle possède entièrement. Des années d'excédent s'y sont accumulées, et personne ne lui a demandé à quoi cet excédent sert ni quand il devrait sortir.

Un cabinet d'ingénierie du corridor de l'autoroute 404 compte deux actionnaires. Leur convention prévoit que le survivant achète les actions de l'autre. Elle ne dit pas d'où vient cet argent, et ni l'un ni l'autre ne l'a relue depuis la signature.

Une société professionnelle détient l'essentiel de la richesse d'une famille. L'hypothèque a été approuvée en fonction d'un revenu personnel qui représente une fraction de ce que la société a gagné la même année. Le prêteur a vu le salaire, il n'a pas vu la société.

Une maison d'Unionville abrite un couple, ses parents et un fils adulte. Trois revenus, une propriété, deux séries d'obligations qui vont en sens inverse, et aucun document qui décrive tout cela.

Aucune de ces personnes n'a commis d'erreur. On les a conseillées avec compétence sur les questions qu'elles posaient, et personne n'était engagé pour poser les autres. Une bonne réponse à la mauvaise question demeure une bonne réponse, et elle ne sert à rien.

Qui devrait détenir le contrat, l'actionnaire ou la société

C'est la première décision véritablement technique du dossier, et elle se prend avant une proposition plutôt qu'après. L'ordre n'est pas une formalité, car défaire une détention est une opération en soi.

La détention par la société paie les primes avec des dollars pas encore sortis. Cet attrait est réel, et il représente environ le tiers du tableau, de sorte qu'un propriétaire qui s'arrête là décide avec le tiers de l'information.

Un contrat détenu par une société figure à un bilan. Un prêteur qui évalue le crédit le lit, et un acheteur qui fait sa vérification diligente aussi. Sa valeur accumulée entre dans ce que mesure un test d'admissibilité des actions, ce qui compte au moment d'une vente future.

La détention personnelle garde le contrat en dehors de tout cela et le finance avec des dollars déjà imposés entre vos mains. Plus simple, habituellement plus lourde pour les liquidités personnelles, et elle ne complique pas une transaction ultérieure.

Apportez la question à votre comptable, organigramme corporatif à l'appui. L'assurance détenue par une société en expose ici la mécanique en mots simples, pour que cette rencontre commence plus loin.

La société est un contribuable qui a une vie propre

Une société ne meurt pas quand un actionnaire meurt. Elle continue de produire ses déclarations, de détenir, de devoir et d'appartenir à quelqu'un, et la seule chose qui a changé est l'identité du porteur des actions.

Des actions de société privée ne sont pas de l'argent comptant. Elles ne se dépensent pas, elles sont souvent difficiles à évaluer, et il n'y a fréquemment aucun acheteur prêt la semaine où il en faudrait un.

Une succession peut donc être riche et à court en même temps. La valeur loge dans une société pendant que les obligations deviennent exigibles en argent, et la réponse habituelle est une vente faite sous la pression du temps. Rien ne se vend bien quand l'acheteur sait que le vendeur est pressé.

Cet écart est toute la raison pour laquelle on discute d'un contrat détenu par une société. C'est un travail de financement plutôt que de croissance, et la question du montant est ce qui sera dû et s'il existera de l'argent pour y répondre.

Ce qu'un contrat détenu par une société fait au décès

Le capital-décès est reçu par la société plutôt que par une personne, et c'est de cette différence que découlent toutes les autres conséquences.

La loi fiscale fédérale contient un mécanisme appelé compte de dividendes en capital. C'est un compte théorique suivi dans les registres d'une société privée, et le capital-décès reçu par une société figure parmi les éléments que les règles visent. Que le mécanisme existe est tout ce qu'une page comme celle-ci peut utilement dire.

Cette page n'énonce aucune condition, aucun montant et aucun seuil, parce que le faire serait donner un conseil fiscal et que ce cabinet n'en donne pas. Le calcul appartient à votre comptable, à partir des registres de la société, et la rédaction appartient à votre conseiller juridique.

Demandez les deux réponses par écrit avant une proposition. Qui détient le contrat, qui est désigné, et ce que la société fera de l'argent ensuite sont trois décisions distinctes. Les mettre dans le mauvais ordre coûte cher à corriger, et cela se corrige rarement à temps.

Les bénéfices non répartis, et le capital prudent jusqu'à la faute

L'argent laissé dans une société y est souvent resté parce que personne n'a rien décidé. Il s'est accumulé, il était en sûreté, et aucune rencontre n'a été fixée pour demander à quoi il devait servir.

Un excédent qui dort a un coût qui n'apparaît sur aucun relevé. La société y gagne peu pendant que le ménage finance une voiture ou des études par l'entremise de quelqu'un d'autre et paie des intérêts pour ce privilège.

Une société qui paie des intérêts d'un côté du grand livre tout en gardant des liquidités inemployées de l'autre se finance deux fois, et peu de propriétaires examinent les deux côtés en même temps.

L'endroit où cet excédent devrait loger est la question de votre comptable, et le profil fiscal de la société peut en dépendre. Les professionnels incorporés et les bénéfices non répartis exposent ici la forme du problème sans prétendre le résoudre à votre place.

Trois générations sous un même toit

Un plan dans cette ville doit fréquemment tenir trois générations plutôt que deux. Des parents dans la maison ou sur la rue, un couple actif au milieu, et des enfants adultes qui ne sont pas partis ou qui sont revenus.

La génération du milieu porte les deux bouts. Elle finance des études d'un côté et soutient des parents de l'autre, à même un seul revenu et une seule société. Si ce revenu s'arrête, les deux bouts s'arrêtent en même temps.

Des obligations qui vont dans deux directions sont rarement écrites ensemble. Chacune est arrivée séparément, et aucune feuille de calcul montrée à ce ménage n'a de ligne pour l'une ou l'autre. Ce qui n'est écrit nulle part n'entre dans aucun calcul.

La propriété rend la chose plus tranchante. Une maison ne se divise pas entre des enfants comme de l'argent se divise, et lorsqu'un enfant y habite et qu'un autre n'y habite pas, un partage égal sur papier produit un partage inégal dans les faits.

Un capital qui arrive en dehors de la succession est ce qui permet à une famille de garder une propriété plutôt que de la vendre. Les instruments qui portent l'intention appartiennent à un avocat ontarien en droit successoral, et la planification successorale explique comment ils s'emboîtent avant que vous vous assoyiez avec lui.

À qui cela convient ici, et à qui cela ne convient pas

Cela convient à un ménage et à une société disposant d'un excédent durable, c'est-à-dire une année normale qui produit plus qu'elle ne dépense. Une bonne année n'est pas un excédent.

Cela ne convient pas à un ménage sans cet excédent, ni à quiconque pourrait avoir besoin de récupérer l'argent d'ici quelques années, car une sortie hâtive est une perte définitive plutôt qu'un rendement décevant.

Cela ne convient pas à un propriétaire qui n'a pas réglé la question de la détention. Cette conversation se tient d'abord avec un comptable, dans cet ordre, et inverser les deux serait vendre au lieu de conseiller. La détention se règle sur papier avant de se régler sur un contrat.

Cela ne convient pas à qui magasine un rendement. Jugée ainsi, la démarche se compare habituellement mal à un portefeuille de marché, et les objections et les risques le disent ici dans nos propres mots.

Nous vous dirons dans quel cas vous êtes dès la première conversation, sans frais. Souvent la réponse est non, et un non en une demi-heure vaut mieux qu'un oui donné par quelqu'un qui voulait la vente.

Ce qui ne diffère pas, quoi qu'on vous ait dit

Le contrat lui-même. Une police d'assurance vie entière avec participation émise par un assureur sous réglementation fédérale fonctionne de la même façon à Markham qu'à Moncton. L'annexe garantie, les dispositions sur les avances et les options de non-déchéance ne sont pas locales.

La Loi de l'impôt sur le revenu est fédérale. Le test d'exonération, le coût de base rajusté et le traitement d'un capital-décès reçu par un bénéficiaire désigné sont les mêmes partout au pays, tout comme les règles corporatives derrière la décision de détention.

La mécanique du contrat est nationale elle aussi. Le fonctionnement d'une police expose la valeur de rachat, l'avance sur contrat et l'assurance supplémentaire libérée en mots simples, et rien de tout cela ne change avec un code postal.

Assuris couvre les titulaires de police canadiens à l'intérieur de ses limites publiées. Ce n'est pas une garantie gouvernementale. Les garanties d'un contrat sont d'abord les obligations de l'assureur émetteur.

Soyez donc sceptique devant quiconque offre un produit propre à Markham. Il n'existe aucune assurance vie à Markham qui diffère de l'assurance vie ailleurs au pays, et l'offre vous dit quel genre de cabinet la fait. Ce qui est véritablement local est le lecteur, non la paperasse.

Les règles ontariennes sont sur la page ontarienne, non ici

Markham est en Ontario, et la couche provinciale est traitée au complet ailleurs plutôt que répétée ici sous une forme plus mince et moins utile.

L'organisme, les deux titres de conseiller restreints par la loi et l'impôt calculé sur la valeur d'une succession sont provinciaux, de sorte qu'ils se lisent de façon identique à Markham, à Unionville et à Kenora.

La page ontarienne les porte, y compris la façon de vérifier un permis au registre public sans rien débourser, et la raison pour laquelle ce prélèvement successoral y est décrit par son mécanisme plutôt que par un chiffre qui vieillirait sans bruit.

Lisez-la une fois et revenez. Rien n'y change parce qu'une société produit ses déclarations depuis une adresse près de l'avenue Warden, et les autres villes sont réunies pour la même raison.

Markham précisément, plutôt que l'Ontario en général

La différence est le lecteur, non la loi.

C'est un lieu de sociétés privées. La technologie, l'ingénierie, le design, la pratique clinique, les services professionnels et la petite fabrication, une bonne part exercée par l'entremise d'une société que le travailleur possède plutôt que par un emploi salarié.

Ce seul fait remet chaque question dans un autre ordre. Pour un professionnel salarié, la question de départ est le montant de revenu à remplacer. Ici, la question de départ est qui détient le contrat, et la suivante est ce qu'une société fait le jour où son actionnaire n'est plus là. Ce sont deux questions qu'aucun formulaire ne pose.

La forme du ménage les remet en ordre une seconde fois. Là où trois générations partagent une adresse, la personne assurée soutient des gens au-dessus et en dessous d'elle en même temps, et un multiple de salaire n'a compté ni les uns ni les autres.

Une page de ville voisine dont on aurait seulement changé le nom ne vaudrait rien, et c'est pourquoi la page du propriétaire dont la capacité et l'entreprise sont un seul et même actif est Vaughan, et celle du ménage qui gagne sa vie par un travail physique est Hamilton.

L'ordre dans lequel procéder

Lisez votre convention entre actionnaires, et précisément la clause de financement. Cela ne coûte rien, cela prend une soirée, et c'est l'élément d'ici le plus susceptible d'être brisé d'une façon qui n'apparaît qu'au pire moment.

Vérifiez ensuite qui est désigné sur chaque contrat que vous détenez, personnel et corporatif, principal et subsidiaire, y compris ce qui passe par un régime collectif. L'assureur paie celui qui est désigné plutôt que celui qu'on avait en tête.

Portez ensuite la question de la détention à votre comptable, organigramme corporatif sous les yeux, avant que quiconque prépare une proposition. C'est facile à mettre dans le mauvais ordre et difficile à défaire.

Écrivez ensuite la liste de qui dépend de ce ménage, au-dessus et en dessous. Cette liste est l'intrant sur lequel roule chaque décision ultérieure, et presque aucun ménage de cette forme ne l'a jamais dressée.

Trois de ces quatre gestes ne coûtent rien et ne rapportent de commission à personne, ce qu'il vaut la peine de savoir compte tenu de l'ordre dans lequel on les suggère habituellement. Le geste payant est presque toujours proposé avant les autres.

Les questions à poser dans une rencontre à Markham

Ce contrat devrait-il être détenu par moi ou par la société, et que me coûte chacun des deux choix lors d'une vente future?

Qu'arrive-t-il à mes actions, et à la société, le jour de mon décès?

Qui est désigné sur chaque police que je détiens, personnelle et corporative, principal et subsidiaire?

Que montre la colonne garantie seule, sans la colonne des participations à côté?

Quel titre utilisez-vous, et quelle attestation reconnue le soutient?

Cinq questions, aucune n'étant technique, et chacune d'elles trouve réponse dès une première rencontre auprès de quiconque devrait y être assis. Une réponse vague à l'une des cinq vous a déjà appris quelque chose.

Le résumé, si vous ne lisez rien d'autre

Votre richesse est dans une société, et cette société est un contribuable qui vous survit. Ce seul fait sépare ce dossier de celui d'un salarié davantage que tout ce qui touche au revenu.

La question n'est pas quel produit acheter. Elle est de savoir qui remplit la fonction de financement pour le ménage et pour la société derrière lui, et si ce pourrait être vous.

Trois éléments figurent à ce dossier et sont absents de celui d'un salarié: qui détient le contrat, ce que la société fait du capital-décès qu'elle reçoit, et comment un plan tient trois générations au lieu de deux.

Deux des trois peuvent être commencés cette semaine sans rien débourser. Lisez la clause de financement, confirmez les désignations, et faites les deux avant que quiconque prépare quoi que ce soit pour vous.

Découvrez ensuite si la démarche a sa place dans votre situation. Une demi-heure, sans frais, et une réponse honnête dans un sens comme dans l'autre.

Ce qui se passe pendant les trente minutes

Nous demandons ce que la société et le ménage financent, et à quelles conditions. L'équipement, les locaux, des études, une propriété, et d'où viennent les remboursements aujourd'hui.

Nous demandons qui dépend de vous, au-dessus et en dessous. Pas un multiple de salaire, mais des personnes nommées, des montants et des dates de fin, parce que c'est le seul intrant dont un chiffre sensé peut être tiré.

Nous regardons s'il existe un excédent durable. Pas une bonne année. Une année normale, dans la société et dans le ménage ensemble, parce que pour un propriétaire il s'agit d'un seul bilan traversé par une ligne.

Nous vous disons franchement si cela a sa place dans votre situation. Lorsque la réponse est de corriger un document et de s'arrêter là, l'affaire s'arrête là et vous aurez gagné une réponse que personne n'était payé pour vous donner.

Cela ne coûte rien. Réservez une conversation, ou lisez d'abord le guide de référence si vous préférez arriver en connaissant le sujet.