La mise de fonds

La mise de fonds est la part du prix d'une maison que l'hypothèque ne couvre pas. L'Agence de la consommation en matière financière du Canada le dit simplement: « Règle générale, vous versez la mise de fonds à partir de vos propres fonds. » Ces fonds viennent de l'épargne, de la vente d'une propriété ou d'un don. L'argent emprunté n'est pas exclu partout pour autant. Certains programmes d'assurance prêt hypothécaire acceptent une mise de fonds empruntée, à condition qu'elle soit déclarée; ils comptent alors la nouvelle dette et exigent une prime plus élevée. Le vrai travail tient donc en trois questions: combien il vous faut, où l'argent attend pendant que vous l'épargnez, et d'où il vient le jour de la clôture.

Chaque question a sa propre réponse. La première dépend des règles fédérales, de votre prêteur et de vos frais de clôture. La deuxième dépend de deux exigences toutes simples: l'argent doit être là à la date prévue, et il ne doit pas valoir moins qu'au moment où vous l'avez mis de côté. La troisième dépend de ce que vous possédez déjà et de ce que votre prêteur acceptera. Prises dans cet ordre, avec la source canadienne à côté de chaque règle, ces trois questions transforment une grosse décision, souvent angoissante, en trois décisions plus petites.

Qu'est-ce qu'une mise de fonds, et doit-elle venir de votre propre argent?

C'est la somme que vous versez sur le prix d'achat en dehors de l'hypothèque qui est en train d'être négociée. L'attente qu'elle vienne de votre propre argent est une règle de prêteur, et cette règle comporte des conditions qu'il vaut la peine de connaître.

La ligne directrice fédérale qui s'adresse aux prêteurs donne le ton. Le Bureau du surintendant des institutions financières (BSIF), dans sa ligne directrice B-20 sur la souscription de prêts hypothécaires résidentiels (2017), demande aux prêteurs sous réglementation fédérale de « tout mettre en œuvre pour déterminer avec rigueur si l'acompte provient des ressources financières de l'emprunteur ». Lorsque la mise de fonds est un don, elle s'attend à une lettre du donateur qui confirme l'absence de recours. Lorsque l'argent vient de ce qu'elle appelle des sources non traditionnelles, dont les fonds empruntés, elle s'attend à ce que le prêteur prenne des mesures additionnelles pour atténuer le risque. Une caisse ou une coopérative de crédit encadrée par une province suit sa propre autorité de réglementation; demandez à la vôtre ce qu'elle applique.

Les règles de l'assureur hypothécaire ajoutent des précisions. Sur sa page SCHL Achat, lue le 30 septembre 2026, la Société canadienne d'hypothèques et de logement (SCHL) indique que les mises de fonds peuvent provenir des économies de l'emprunteur, de la vente d'une propriété ou d'un don en argent non remboursable fait par un proche parent. Elle accepte aussi des sources non traditionnelles pour les prêts aux propriétaires-occupants d'un ou deux logements financés de 90,01 % à 95 % de la valeur d'emprunt, pour les emprunteurs qui ont un bon historique de crédit. Ses exemples sont le prêt personnel non garanti et la marge de crédit non garantie. La mise de fonds doit alors être indépendante et sans lien direct ou indirect avec l'achat ou la vente de la propriété.

Autrement dit, votre propre épargne et un véritable don sont les sources les plus nettes. L'argent emprunté peut être accepté dans certains programmes; il est alors déclaré, il est compté, et il coûte plus cher. Savoir si un prêteur donné accepte une source donnée relève de ce prêteur, et vous voulez sa réponse par écrit avant de faire une offre. Une réponse verbale donnée au téléphone ne vous protège pas le jour où le dossier passe à la souscription.

Quelle mise de fonds faut-il pour acheter une maison au Canada?

Le minimum est une formule, pas une estimation. L'Agence de la consommation en matière financière du Canada (ACFC) la publie sur sa page Combien faut-il pour une mise de fonds (modifiée le 15 octobre 2025, lue le 30 septembre 2026).

Sous 20 % de mise de fonds, l'ACFC indique qu'il vous faudra normalement une assurance prêt hypothécaire. La page SCHL Achat, lue le même soir, exige un prix d'achat inférieur à 1 500 000 $ pour ses prêts aux propriétaires-occupants. Ces règles changent au gré des annonces fédérales. Confirmez donc les chiffres en vigueur auprès de votre prêteur le jour où vous faites votre demande.

Le minimum n'est pas toute la facture. La page Acheter une maison de l'ACFC (modifiée le 20 octobre 2025) nomme des frais de clôture comme les frais d'inspection, les frais juridiques, les rajustements de taxes foncières et l'assurance titres, et elle invite l'acheteur à se préparer à payer de 1,5 % à 4 % du prix d'achat pour ces coûts. Au Québec, demandez à votre notaire ses honoraires et les droits de mutation qui s'appliquent à votre achat.

Exemple illustratif. Supposons un prix d'achat de 700 000 $ et la mise de fonds minimale. Le minimum est de 5 % sur la première tranche de 500 000 $ (25 000 $), plus 10 % sur les 200 000 $ qui restent (20 000 $), soit 45 000 $. Les frais de clôture, dans la fourchette de 1,5 % à 4 % donnée par l'ACFC, ajouteraient de 10 500 $ à 28 000 $. Avant toute réserve, il vous faudrait donc de 55 500 $ à 73 000 $ comptant à la clôture. Vos propres chiffres dépendent de votre prix, de votre prêteur et de votre province.

Ajoutez ensuite l'argent que vous comptez garder. Un ménage qui arrive à la clôture après avoir tout dépensé paie le déménagement, la réparation découverte le premier mois et l'urgence suivante avec une carte de crédit. La réserve que vous voulez garder après la clôture fait partie de la cible dès le départ. Elle ne doit pas être ce qui reste, s'il reste quelque chose.

Que doit faire l'argent pendant que vous l'épargnez?

Deux choses, et ce duo est d'une exigence peu commune. L'argent doit être là à une date que quelqu'un d'autre fixe en bonne partie, et il ne doit pas valoir moins qu'au moment où vous l'avez mis de côté. Un endroit qui réussit un test sans réussir l'autre n'a pas rempli l'exigence.

Disponible à une date. Une date de clôture n'est pas souple comme une date de retraite. Un plan de retraite peut attendre la fin d'une mauvaise année; un achat, non. De l'argent qui met des semaines à être libéré, ou qui entraîne une pénalité en cas de retrait hâtif, échoue à un test qu'un solde d'épargne réussit sans effort.

Ne pas valoir moins. Sur quelques années, une mauvaise période n'a pas le temps de se rétablir. Un manque ne se présente pas comme un chiffre plus petit sur un relevé. Il se présente comme un achat qui ne peut pas se conclure, au moment précis où vous avez le moins de temps pour y remédier. C'est le pire moment pour découvrir que l'argent attendait au mauvais endroit.

L'attente a aussi son coût. L'argent réservé à un achat gagne un taux de dépôt, il est imposé sur cet intérêt hors d'un régime enregistré, et il peut perdre du terrain devant le prix de la maison qu'il doit servir à payer. C'est le coût de renonciation appliqué à une période d'attente. Le compter n'assouplit pas les deux exigences. Cela fait plutôt de la durée d'épargne une variable sur laquelle vous pouvez agir, en épargnant davantage chaque mois ou en visant un prix que vous pourrez atteindre plus tôt.

Où l'argent peut-il attendre pendant quelques années?

Dans des dépôts dont les conditions concordent avec votre date. Un compte d'épargne à intérêt élevé garde le solde disponible sur demande, à un taux que l'institution peut modifier. Un certificat de placement garanti (CPG) ou un dépôt à terme peut payer davantage en échange d'un engagement, et il ne convient que si ses conditions vous permettent d'atteindre l'argent avant la clôture. Autrement dit, c'est la date de clôture qui choisit l'instrument, et non l'inverse.

Lisez les conditions d'un CPG avant de l'acheter. Le guide de l'ACFC sur les CPG et les dépôts à terme (modifié le 15 octobre 2025) explique que vous récupérez le montant investi à la date d'échéance, que certains produits peuvent être rachetés avant l'échéance et d'autres non, et que l'institution doit vous dire si le taux est fixe ou variable et ce que coûterait un rachat hâtif. Un certificat non rachetable qui vient à échéance un mois après votre clôture a transformé un solde d'épargne en problème. Un certificat rachetable donne accès à l'argent, et l'institution doit vous dire l'effet d'un rachat hâtif sur l'intérêt que vous gagnez. Vérifiez la date d'échéance, les conditions de rachat et le taux avant de vous engager.

La protection des dépôts est réelle, et elle a des limites. La Société d'assurance-dépôts du Canada (page modifiée le 8 septembre 2026) protège les dépôts admissibles faits auprès de ses institutions membres, y compris les CPG et les dépôts à terme, jusqu'à 100 000 $ par catégorie, capital et intérêts compris. Le CELIAPP, le CELI et le REER forment chacun une catégorie distincte. Les fonds communs de placement, les actions, les obligations et les fonds négociés en bourse (FNB) ne sont pas couverts. C'est important, parce qu'un FNB dit « d'épargne à intérêt élevé » est un fonds, pas un dépôt. Au Québec, l'Autorité des marchés financiers protège les dépôts faits auprès des institutions qu'elle autorise, dont les caisses Desjardins. Le maximum est de 100 000 $ par catégorie de dépôts, par personne et par institution, intérêts courus compris. Demandez à votre institution quel régime vous protège.

L'impôt fait partie du taux. Hors d'un régime enregistré, les indications de l'Agence du revenu du Canada sur la ligne 12100 (modifiées le 20 janvier 2026) demandent de déclarer l'intérêt qui vous est payé ou crédité sur un compte d'épargne. Pour un CPG ou un dépôt à terme de plusieurs années, vous déclarez l'intérêt gagné au cours de chaque année complète du placement, même s'il n'est payé qu'à l'échéance. Comparez les taux après impôt, et rappelez-vous qu'au Québec vous produisez aussi une déclaration à Revenu Québec.

Le cabinet derrière ce site n'est pas inscrit auprès de l'Organisme canadien de réglementation des investissements (OCRI) et ne donne pas de conseils en valeurs mobilières. Rien dans ces descriptions ne recommande une institution ou un produit.

Que font le CELIAPP, le RAP et le CELI pour une première habitation?

Chacun est un régime enregistré qui a ses propres règles, et chacun peut détenir des dépôts. L'Agence du revenu du Canada (ARC) les décrit ainsi, selon ses pages lues le 30 septembre 2026:

L'ARC précise aussi que vous pouvez faire un retrait dans le cadre du RAP et un retrait admissible de votre CELIAPP pour la même habitation admissible, tant que vous remplissez toutes les conditions au moment de chaque retrait. Le début des remboursements du RAP dépend de l'année de votre premier retrait, et la page de l'ARC sur le remboursement du RAP en donne les dates. Le CELIAPP a aussi une période de participation maximale, après laquelle il doit être fermé; vérifiez la date qui s'applique au vôtre.

Ces régimes font des tâches différentes, et un contrat d'assurance vie avec participation fait encore autre chose. Rien ici ne les classe les uns par rapport aux autres, ni par rapport à un contrat. Le choix du régime, et l'ordre dans lequel les utiliser, dépend de votre revenu actuel et futur, de vos droits, de votre admissibilité et de ce que l'argent doit faire d'autre. Confiez cette décision à un professionnel autorisé pour les régimes enregistrés, avec votre comptable, et vérifiez vos droits dans votre dossier de l'ARC.

Devriez-vous souscrire un contrat d'assurance vie entière pour épargner votre mise de fonds?

Non, pas pour un achat prévu dans quelques années. Un contrat d'assurance vie entière avec participation, spécialement conçu et à valeur de rachat élevée, est d'abord une assurance vie. Ce n'est ni un compte d'épargne, ni un dépôt, ni un placement, et en souscrire un pour financer un achat rapproché place l'argent au mauvais endroit.

La raison tient aux premières années. Une grande part des premières primes paie l'assurance ainsi que l'émission et la distribution du contrat, de sorte que la valeur de rachat de ces années peut rester bien en dessous des primes versées. L'ampleur de l'écart, et l'année où il se referme, dépendent de la conception, du rythme de financement, de l'âge et de l'état de santé de la personne assurée, ainsi que des participations, qui ne sont pas garanties. L'explication de pourquoi la valeur de rachat initiale est inférieure aux primes en décrit le mécanisme, et quand atteint-on le seuil de rentabilité explique pourquoi il n'existe pas de réponse unique.

Si l'on vous présente quand même un contrat, posez une seule question. Quelle est la valeur de rachat garantie l'année où vous prévoyez acheter, à côté du total des primes que vous aurez versées d'ici là? Si le chiffre garanti est plus bas, le contrat ne peut pas remplir la tâche de porter une mise de fonds, peu importe ce que montre la colonne illustrée. Les questions de quoi demander au sujet d'une illustration avant de signer s'appliquent aussi ici.

Il y a un second coût. Une prime est une obligation qui se répète, et un ménage sur le point d'acheter une maison s'apprête à prendre une hypothèque, des taxes foncières et des réparations. Un contrat souscrit maintenant et abandonné après la clôture encaisse le coût des premières années sans jamais atteindre la valeur des années suivantes. C'est le pire scénario: payer l'entrée sans jamais profiter de la suite.

Vous devriez savoir qui vous explique tout cela. La lecture ici est gratuite. Le cabinet derrière ce site, le Centre canadien de création de patrimoine inc. (Canadian Wealth Creation Centre Inc.), vend de l'assurance vie et il est payé par l'assureur, à commission, si un contrat est souscrit par son entremise. C'est une raison de plus de vérifier le raisonnement par vous-même.

D'où l'argent peut-il venir le jour de la clôture?

De l'une de six voies, et chacune crée une relation différente. Le tableau indique qui fournit l'argent, à qui vous devez quelque chose ensuite, qui reçoit l'intérêt, s'il y en a, et ce qui est donné en garantie.

Deux points de ce tableau portent les plus grands risques. Un prêt familial n'est pas un don, et le présenter comme un don dans une lettre de don fausse le dossier. Et un prêt familial financé par l'avance sur contrat du parent crée deux dettes: le parent doit à l'assureur, et vous devez au parent.

Comment fonctionne une avance sur contrat si vous détenez déjà un contrat?

Le titulaire présente sa demande à l'assureur, sur le formulaire de l'assureur, pour obtenir une avance en fonction de la valeur du contrat. L'assureur prête ses propres fonds, et la valeur de rachat du contrat garantit l'avance. Aucun prêteur externe ne vérifie votre crédit, et le montant est limité par la valeur d'avance prévue au contrat, moins les avances déjà en cours.

Voici ce qui l'encadre, une clause à la fois:

• L'assureur fixe le taux d'intérêt de l'avance et peut le modifier. Demandez comment il est établi.
• L'intérêt est dû à l'assureur et lui est payé. Selon le contrat, il est facturé chaque année ou ajouté à l'avance s'il n'est pas payé, et l'intérêt ajouté porte lui-même intérêt.
• Les primes restent exigibles, quoi qu'il arrive à votre revenu. Si le contrat paie une prime impayée par une avance automatique, cette avance s'ajoute au solde.
• Le capital-décès versé au décès de la personne assurée est réduit de l'avance et de l'intérêt impayé tant qu'ils ne sont pas remboursés.
• Si l'avance et l'intérêt atteignent la valeur qui les garantit, le contrat peut prendre fin après l'avis prévu au contrat.
• Une autre personne peut devoir consentir. Un prêteur qui détient une cession du contrat, ou un bénéficiaire irrévocable, peut limiter ce que le titulaire peut faire seul.

Au Québec, ce dernier point peut toucher directement les couples. Selon l'article 2449 du Code civil du Québec, la désignation de votre conjoint marié ou uni civilement comme bénéficiaire, faite dans un écrit autre qu'un testament, est irrévocable, sauf stipulation contraire. Lorsqu'un bénéficiaire irrévocable figure au contrat, l'assureur peut exiger son consentement écrit avant de verser une avance. Demandez à votre assureur ce qu'il exige, et lisez le patrimoine familial et la désignation de bénéficiaire avant de bâtir votre plan autour de l'avance.

Le délai compte aussi. L'assureur traite la demande selon son propre calendrier; si une date de clôture dépend de l'argent, demandez-lui dès maintenant combien de temps prennent les demandes. Le mécanisme complet est expliqué dans le fonctionnement d'une avance sur contrat, et la version de la même question pour un investisseur se trouve dans l'avance sur contrat pour la prochaine mise de fonds. Mieux vaut connaître ce délai trois semaines avant la clôture que trois jours avant. Cette voie convient à une valeur qui existe déjà, dans un contrat détenu pour la protection, pour la planification successorale, ou comme assise de l'approche de financement que R. Nelson Nash a appelée The Infinite Banking Concept®. Les années qu'il faut pour bâtir cette valeur sont justement celles dont un ménage qui achète bientôt ne dispose pas.

Quand une avance sur contrat crée-t-elle un revenu imposable?

Lorsque l'avance dépasse le coût de base rajusté du contrat juste avant elle. Selon l'article 148 de la Loi de l'impôt sur le revenu, tel que lu sur le site Lois du Canada et consigné sur la page des avances sur contrat, une avance sur contrat est une disposition d'un intérêt dans le contrat. Seule la partie du produit qui dépasse le coût de base rajusté (CBR) immédiatement avant l'avance est un revenu, et l'avance réduit le CBR. Le produit correspond en général au montant avancé, sauf la partie que l'assureur applique directement à une prime. C'est notre lecture de la Loi, et non une décision sur votre contrat.

Exemple illustratif. Supposons que vous détenez un contrat et que vous obtenez une avance de 30 000 $ pour votre mise de fonds, sans qu'aucune partie ne serve à payer une prime.

• Si le CBR juste avant l'avance est de 40 000 $, aucun revenu ne naît, et le CBR tombe à 10 000 $.
• Si le CBR est de 22 000 $, les 8 000 $ qui le dépassent sont un revenu de l'année, et le CBR tombe à zéro.

Rembourser aide plus tard, dans certaines limites. Un remboursement peut donner droit à une déduction en vertu de l'alinéa 60s) l'année où vous remboursez, jusqu'aux sommes déjà incluses dans le revenu, et le reste du remboursement s'ajoute de nouveau au CBR. C'est une déduction, pas un remboursement de l'impôt payé plus tôt; sa valeur dépend de votre revenu de cette année-là, et elle n'existe que si vous remboursez.

Trois autres règles touchent l'achat d'une maison:

• L'intérêt n'est pas déductible lorsque l'argent sert à acheter la maison que vous habitez. La Loi permet la déduction lorsque l'argent emprunté sert à gagner un revenu d'entreprise ou de bien (alinéa 20(1)c)), et l'intérêt d'une avance sur contrat ne compte que si l'assureur le vérifie sur le formulaire T2210. Un immeuble locatif est une question distincte, à poser à votre comptable.
• Une déchéance ou un rachat pendant qu'une avance est en cours peut produire un revenu. Aux fins de l'impôt, le produit est la valeur de rachat moins les avances dues; un revenu peut donc naître dans la mesure où ce montant dépasse le CBR, même si peu d'argent vous parvient. L'exception de la Loi pour un contrat remis en vigueur à temps vise les déchéances causées par des primes impayées; demandez par écrit à l'assureur et à votre comptable si elle pourrait s'appliquer à votre cas.
• Un prêt garanti par le contrat fonctionne autrement. Céder le contrat à un prêteur en garantie n'est pas une disposition selon le paragraphe 148(9), de sorte que la cession elle-même ne crée aucun revenu lié au contrat.

Les règles fédérales s'appliquent partout au Canada, et les résidents du Québec produisent aussi une déclaration à Revenu Québec. Demandez par écrit à l'assureur votre CBR et le revenu qu'il déclarerait, et faites revoir les chiffres par votre comptable avant d'emprunter.

Comment un prêteur hypothécaire traite-t-il une mise de fonds empruntée?

Comme de l'argent emprunté, déclaré et compté. À ce stade, la provenance des fonds cesse d'être une préférence du ménage et devient une question d'admissibilité.

Les prêteurs sous réglementation fédérale suivent la ligne directrice B-20: ils vérifient d'où vient la mise de fonds, et ils ajoutent des mesures de prudence lorsqu'elle est empruntée. La dette qu'elle crée est comptée lorsque le prêteur calcule ce que vous pouvez porter, ce qui peut réduire le montant que vous pouvez emprunter. Le prêteur ne s'en cache pas: c'est son travail de mesurer ce risque. L'option non traditionnelle de la SCHL en montre le prix. Selon sa grille des primes, lue le 30 septembre 2026, un prêt de 90,01 % à 95 % de la valeur entraîne une prime de 4,50 % du prêt avec une mise de fonds non traditionnelle, contre 4,00 % avec une mise de fonds traditionnelle.

Exemple illustratif. Pour l'achat de 700 000 $ vu plus haut, avec la mise de fonds minimale de 45 000 $, le prêt est de 655 000 $, soit environ 93,6 % du prix. Avec la prime de 4,00 % de la SCHL, la prime est de 26 200 $. À 4,50 %, elle est de 29 475 $. L'écart est de 3 275 $, avant toute taxe sur la prime et avant l'intérêt si la prime est ajoutée à l'hypothèque.

Une avance sur contrat soulève sa propre question. Les exemples de sources non traditionnelles que donne la SCHL sont le prêt et la marge de crédit non garantis, alors qu'une avance sur contrat est garantie par le contrat. Notre lecture est que les pages du BSIF et de la SCHL lues le 30 septembre 2026 ne disent pas comment chaque prêteur ou assureur hypothécaire la classe, ni quel paiement mensuel il compterait lorsque votre contrat ne prévoit aucun calendrier de remboursement. Posez la question par écrit au prêteur qui financera l'hypothèque, avant de faire une offre: acceptez-vous cette source, comment la classez-vous, et quel paiement allez-vous compter? Un prêteur qui découvre la source au moment de la souscription a un problème au pire moment, et vous aussi.

Qu'arrive-t-il si le revenu s'arrête après la clôture?

Chaque voie garde ses obligations, et toutes arrivent en même temps que la nouvelle hypothèque. Faites ce test avant de choisir une voie:

• Le paiement hypothécaire continue, et le taux peut changer à chaque renouvellement.
• Le calendrier de remboursement du RAP continue, et un manque dans une année est inclus dans votre revenu.
• Un prêt familial continue selon ses conditions, et la relation en porte le poids.
• Le prêt ou la marge d'un prêteur continue, au taux de ce prêteur.
• Une avance sur contrat n'a pas de calendrier de remboursement fixe, sauf si votre contrat en prévoit un. Mais l'intérêt continue de courir, et les primes restent exigibles. Une avance qui grossit jusqu'à atteindre la valeur qui la garantit peut mettre fin au contrat, avec la conséquence fiscale décrite plus haut.

Gardez une réserve hors du contrat et à part de la mise de fonds. C'est elle qui empêche une perte d'emploi ou une maladie de se transformer en crédit coûteux. Fixez d'abord sa taille, et décidez seulement ensuite combien verser en mise de fonds. Une réserve n'a rien d'un luxe: c'est elle qui vous laisse encore le choix quand les choses tournent mal.

Qu'est-ce qui tourne mal dans un plan de mise de fonds?

Six échecs reviennent, et ce sont des échecs de calendrier et de planification plus que de produits:

1. L'horizon ne correspond pas à l'endroit d'attente. De l'argent nécessaire dans trois ans est placé dans quelque chose qui peut baisser, ou de l'argent dont on n'aura pas besoin avant quinze ans dort dans des dépôts et paie longtemps une certitude dont il n'avait pas besoin.
2. Un contrat est souscrit pour porter une mise de fonds rapprochée. Le coût des premières années est payé, la date arrive avec une valeur inférieure aux primes versées, et le contrat est abandonné dans ses années les plus faibles.
3. La réserve est engloutie dans la propriété. Le déménagement et les premières réparations passent alors sur du crédit à taux élevé, et le ménage finit par emprunter quand même, à de moins bonnes conditions.
4. La source est présumée et non confirmée. Un don pas encore promis, un financement pas encore approuvé, ou une avance dont personne n'a parlé au prêteur refait surface au moment de la souscription, une fois l'offre signée.
5. Un prêt est présenté comme un don. Une promesse de remboursement cachée derrière une lettre de don fausse le dossier sur lequel le prêteur s'appuie.
6. On laisse grossir une avance sur contrat. L'intérêt impayé s'accumule, le capital-décès diminue, et le contrat glisse vers la déchéance et une facture d'impôt, l'année même où l'argent manque.

Un dernier test vous protège de la version « vente » de cette décision. Un argumentaire qui commence par chiffrer votre manque et qui finit par nommer un produit à acheter a sauté la comparaison. Demandez à voir la comparaison, dans les mêmes termes pour chaque voie. Une vraie comparaison place les six voies côte à côte, avec ce que chacune coûte, ce qu'elle engage et ce qu'elle laisse derrière elle.

Quelles questions poser avant de vous engager, et qui y répond?

Chaque question appartient à quelqu'un qui peut y répondre par écrit.

À qui cette approche convient-elle, et à qui ne convient-elle pas?

L'approche qui part de la date convient au ménage qui a une date d'achat, au ménage qui détient déjà un contrat avec participation et qui veut comparer honnêtement une avance avec l'épargne, un don et un prêteur, et à quiconque veut que le coût de l'attente soit énoncé plutôt que sous-entendu.

Elle ne convient pas à la personne qui espère qu'un nouveau contrat se révélera la bonne façon d'épargner; sur un horizon court, il ne l'est pas. Un ménage qui n'a pas encore de date n'est pas lié par ces exigences, et se les imposer trop tôt coûte des années de prudence inutile. Enfin, un ménage dont la vraie question porte sur le choix d'un régime enregistré a besoin d'un professionnel autorisé pour ces régimes.

Que retenir en quelques lignes?

Une mise de fonds contient trois questions. Le montant dépend des règles fédérales, de votre prêteur et de vos frais de clôture. L'endroit où l'argent attend dépend de la date et de l'obligation de ne pas perdre de valeur, ce qui mène vers des dépôts dont les conditions concordent avec la date, dans un régime enregistré ou en dehors. La provenance de l'argent le jour de la clôture compte six réponses ordinaires, chacune avec son prêteur, son intérêt et sa garantie.

Un contrat d'assurance vie entière avec participation, spécialement conçu et à valeur de rachat élevée, n'appartient qu'à la troisième question, et seulement s'il existe déjà. Il devient alors une vraie option à peser, avec son intérêt, son impôt et les questions du prêteur réglés par écrit avant que vous comptiez dessus. Les autres idées qui sous-tendent les décisions financières, expliquées de la même façon, se trouvent dans les principes financiers.

Information générale, et non un conseil fiscal, juridique, hypothécaire ou en placement. Les plafonds des régimes enregistrés sont fixés par les règles fiscales fédérales et ils changent; confirmez les chiffres en vigueur auprès de l'ARC et de vos propres professionnels. Tous les montants sont en dollars canadiens.