Devrais-je utiliser mon CELI ou mon REER en premier?
Les véhicules font des choses différentes, et les décrire est plus utile que les classer. Le CELI est financé avec des sommes déjà imposées et n'entraîne aucune inclusion au revenu au moment du retrait. Le REER est financé au moyen d'une déduction et entraîne une inclusion au retrait. Un contrat avec participation n'est ni l'un ni l'autre, et il ne s'y substitue pas.
Nature de cette réponse
- Type de propos : Position fiscale ou réglementaire
- Type de propos : Exige un autre professionnel
- Portée : Partout au Canada
Ce qui précède énonce le traitement général des deux régimes enregistrés à la date de révision indiquée plus bas. La décision quant à l'ordre revient à un comptable qualifié.
Comment cela fonctionne
La déduction du REER déplace l'impôt vers une année ultérieure plutôt que de le supprimer, ce qui explique que le taux attendu au moment du retrait compte autant que le taux d'aujourd'hui. Le CELI a déjà été imposé, de sorte que la croissance qui s'y produit et les sommes qui en sortent ne sont pas incluses au revenu une seconde fois.
Le coût ou le piège
Classer les trois de façon générale est un argument de vente vêtu des habits du conseil, dans quelque sens qu'il pointe. L'ordre dépend du revenu, de la situation fiscale, de l'horizon temporel, de la protection déjà détenue et de la destination réelle des sommes.
Où cette réponse peut ne pas s'appliquer
- Les droits de cotisation, les règles des régimes et le traitement des retraits découlent de la législation fiscale fédérale et changent avec le temps.
- Un régime de retraite d'employeur, un régime au profit du conjoint ou une société modifie encore le portrait, et aucun de ces cas n'est décrit ici.
- Cette bibliothèque ne prend aucune position sur le fait de financer un contrat avant un régime enregistré ou l'inverse, dans un sens comme dans l'autre.
Ce qu'il faut vérifier dans votre propre contrat
- Les droits de cotisation courants, tirés de l'avis de cotisation de l'Agence du revenu du Canada plutôt que de la mémoire.
- Le taux marginal de cette année, et celui attendu dans les années où les retraits se produiraient.
- Si une cotisation de contrepartie de l'employeur demeure non réclamée.
- La question de l'ordre elle-même, portée à un comptable qui détient les chiffres du ménage.
Poursuivre avec l'explication complète
Passez à la question suivante de cette étape.
Sources
- Agence du revenu du Canada, plafonds de cotisation publiés, vérifié le 2026-08-30
Responsabilité éditoriale et divulgation
- Rédigé par
- José Salloum
- Capacité professionnelle
- Conseiller en sécurité financière, Canadian Wealth Creation Centre Inc., qui exerce sous le nom d'IBC Financial
- Révisé par
- Palier fiscalité et sociétés, révisé par un fiscaliste canadien qualifié avant publication
- Portée
- Partout au Canada
- Dernière révision
- 2026-08-30
- Version
- 1.0
- Divulgation de la rémunération
- Canadian Wealth Creation Centre Inc., qui exerce sous le nom d'IBC Financial, peut toucher une rémunération versée par l'assureur si un contrat est souscrit. Elle prend la forme d'une rémunération de première année puis d'une rémunération de renouvellement, et son montant varie selon l'assureur, le produit, l'âge, la prime, la conception du contrat, les avenants et l'entente avec l'agent général. Aucun chiffre unique ne décrirait fidèlement tous les contrats, et aucun n'est publié ici.
- Signaler une correction
- Info@ibcfinancial.com. Écrivez sans numéro de contrat, sans renseignement médical et sans coordonnées de compte.
Dernière révision: 2026-08-30. Par José Salloum, conseiller en sécurité financière.