Que contient un plan de financement familial écrit sur une seule page?

Pourquoi réunir un plan de financement familial sur une seule page?

Un plan d'une page donne au ménage une façon reproductible de décider qui financera chaque achat et comment l'argent utilisé sera rétabli.

Nelson Nash a présenté The Infinite Banking Concept® dans Becoming Your Own Banker® (2000) comme un concept qui porte sur le financement, et non simplement comme une façon d'acheter de l'assurance vie. Sa prémisse était que le besoin récurrent de financement d'une famille dépasse son besoin de protection d'assurance vie. La protection demeure importante. La distinction tient au fait que les achats se succèdent tout au long de la vie d'une famille et que chacun exige une décision de financement. Le financement est le but; la police, lorsqu'elle convient, n'est que l'outil.

Si vous faites appel à un prêteur externe, vous lui versez des intérêts. Si vous payez comptant, vous évitez ces frais, mais vous renoncez à tout ce que cet argent aurait pu rapporter pendant qu'il était disponible. Ce montant auquel vous renoncez, le coût de renonciation, est incertain; ce n'est pas une facture que l'on peut calculer d'avance. Aucun de ces choix n'est automatiquement mauvais. Le plan vous aide à les comparer avant qu'un achat ne devienne pressant.

Au moment de le rédiger, il s'agit de penser comme un prêteur. Demandez-vous ce qui est disponible, à quoi servira l'achat, si le paiement entre dans le budget du ménage et quelle capacité doit rester pour le besoin suivant. Un prêteur ne considérerait pas une limite de crédit disponible comme une raison de l'utiliser en entier. Votre famille peut appliquer la même discipline à l'argent comptant et aux avances sur police.

L'objectif à long terme est l'autofinancement: bâtir votre propre système de financement au fil des années, vous en servir pour une part croissante des achats de la vie, réduire les intérêts versés aux prêteurs externes et, lorsque les circonstances le permettent, cesser un jour d'y recourir pour les achats courants. Canadian Wealth Creation Centre Inc., l'entreprise qui fournit le service et publie le site éducatif Financière CBI, appelle cet objectif la souveraineté financière infinie (Infinite Financial Sovereignty®, marque déposée de José Salloum). C'est une direction vers laquelle travailler, et non un résultat promis.

Une page ne peut pas remplacer un budget familial ni un contrat d'assurance. Son rôle est plus restreint. Elle consigne les décisions que votre famille a prises, les conditions qui pourraient les modifier et la date à laquelle vous les vérifierez de nouveau. Vous pouvez en rédiger une même si vous ne détenez aucune police. L'habitude de comparer le paiement comptant, le financement externe et l'attente est utile en soi.

Quels achats et quelles dates inscrire dans un plan sur cinq ans?

Dressez la liste des achats que vous pouvez raisonnablement prévoir au cours des cinq prochaines années, avec des dates et des montants approximatifs, plutôt que d'essayer de prédire chaque dépense.

Commencez par les éléments qui pourraient mettre à rude épreuve votre budget mensuel ordinaire: un véhicule, un gros électroménager, l'entretien de la maison, des frais d'études ou de l'équipement nécessaire au travail. Inscrivez chacun sur une ligne distincte. Un mois ou une saison suffit pour un achat probable à court terme; une année est peut-être tout ce que vous savez d'un achat plus lointain. Indiquez que les montants sont des estimations tant que vous n'avez pas de prix à jour.

Distinguez les achats planifiés des urgences. Le remplacement d'un électroménager vieillissant peut figurer sur la liste même si la date exacte de sa panne est inconnue. Une perte de revenu imprévue n'y a pas sa place comme achat; c'est justement l'une des raisons de garder un fonds d'urgence. Si une réparation est nécessaire à la sécurité, ne la qualifiez pas de facultative simplement pour que le plan paraisse abordable.

Notez aussi les achats que vous comptez refuser ou reporter. « Attendre » est un choix de financement. Cela vous donne le temps d'accumuler de l'argent, de confirmer le prix ou de vous demander si l'achat compte encore. Si un report risque de créer un problème plus grave, inscrivez-le à côté de l'élément plutôt que de présumer que l'attente est sans conséquence.

Utilisez des montants approximatifs qui comprennent le coût complet probable, et pas seulement le prix annoncé. La décision d'acheter un véhicule peut entraîner des taxes, des frais d'immatriculation, des changements d'assurance et de l'entretien. Un projet à la maison peut exiger une marge pour une soumission révisée. Nul besoin d'estimations parfaites pour repérer un achat trop important pour votre capacité actuelle.

Confrontez la liste à votre budget et à vos obligations existantes. La page devrait montrer à quel moment plusieurs achats risquent de se disputer le même argent comptant ou la même valeur disponible dans la police. Une vue sur cinq ans est utile justement parce qu'elle peut révéler que vous ne pouvez pas, de façon responsable, tout faire en même temps. Revoyez les estimations lointaines à mesure que leurs dates approchent; le plan est un document de travail, et non une prédiction qu'il faudrait défendre.

Comment choisir entre payer comptant, un prêteur externe, une avance sur police ou l'attente?

Choisissez une source pour chaque achat en comparant son coût total, son moment et son effet sur la capacité qui restera au ménage.

Commencez par l'argent comptant. Payer comptant laissera-t-il votre fonds d'urgence intact? Quel autre achat planifié cet argent aurait-il pu soutenir? La possibilité que cet argent ait pu rapporter quelque chose ailleurs a sa place dans la comparaison, mais n'inventez pas de montant et ne présumez pas qu'il était garanti.

Pour un prêt externe, regardez au-delà du paiement mensuel. Comparez l'intérêt proposé, les frais, la durée et le montant total à rembourser. Un paiement gérable peut tout de même engager un revenu futur dont vous aurez besoin pour les primes, des dettes existantes ou un autre achat. Il arrive qu'un prêteur externe soit le choix sensé pour un achat important qui dépasserait la capacité de financement propre de la famille.

Une avance sur police est une opération différente. Au Canada, l'outil habituel de ce concept est une police d'assurance vie entière avec participation émise par un assureur canadien. Son contrat précise des valeurs de rachat garanties; l'assureur peut déclarer des participations, mais les participations ne sont jamais garanties. Une fois qu'une valeur suffisante est disponible, le titulaire peut demander à l'assureur une avance garantie par la valeur de rachat de la police, sans demande de crédit. Le titulaire fixe généralement le calendrier de remboursement, sous réserve des conditions du contrat. C'est l'assureur qui prête l'argent et qui exige l'intérêt, et le contrat continue d'être administré selon ses propres conditions pendant que l'avance est en cours.

Cet accès ne fait pas de l'avance sur police le choix par défaut. Demandez à l'assureur le montant d'avance actuellement disponible, les conditions d'intérêt, le coût de base rajusté (CBR) et l'effet d'une avance en cours sur le capital-décès. Comparez ces renseignements avec une offre externe à jour. Une avance importante ou croissante peut réduire ce que recevront les bénéficiaires, mettre la police en péril et entraîner des conséquences fiscales.

Inscrivez la raison à côté de chaque source, même en quelques mots: « préserve l'argent d'urgence », « capacité de la police insuffisante » ou « pas essentiel cette année ». Si la raison ne tient plus au moment de l'achat, prenez une nouvelle décision. La source inscrite sur la page est un plan, et non une permission d'aller de l'avant quels que soient les changements de circonstances.

À quelles règles de remboursement votre ménage devrait-il s'engager?

Rédigez les règles de remboursement avant de demander une avance sur police, y compris une date de paiement, un montant mensuel minimal et la réponse prévue à une baisse de revenu.

L'assureur peut vous laisser choisir le moment de rembourser, mais votre ménage devrait se donner un calendrier. Décidez qui fera le paiement, où il figurera dans le budget mensuel et si le minimum établi couvre le capital, l'intérêt ou les deux. Si vous voulez que le capital diminue d'un montant précis chaque mois, prévoyez séparément l'intérêt exigé par l'assureur. Sinon, un paiement qui semble suffisant sur papier risque de réduire le solde plus lentement que prévu.

Une règle utile précise ce qui doit se passer avant une nouvelle avance: ramener le solde sous un montant donné, vérifier les montants à jour de l'assureur et confirmer que les remboursements prévus s'intègrent toujours au budget. Consignez chaque nouvelle avance et chaque remboursement dans un registre des avances. C'est le solde courant, bien plus que le montant initial de l'avance, qui compte lorsque vous évaluez la capacité disponible.

Préparez-vous à un mois difficile pendant que votre revenu est stable. Vous pourriez suspendre les remboursements supplémentaires de capital, continuer de payer l'intérêt de l'avance à mesure qu'il est exigé, cesser toute nouvelle avance discrétionnaire et fixer une date pour réviser le calendrier. Ce sont des choix du ménage, et non une affirmation que l'assureur renoncera à l'intérêt ou aux primes. Si même le minimum devient inabordable, communiquez sans tarder avec l'assureur au sujet des options prévues au contrat et de leurs conséquences.

Séparez les primes des remboursements d'avances dans le budget. Le financement du contrat d'assurance exige des liquidités régulières pendant des années; rembourser une avance est un engagement qui s'y ajoute. Au début de la vie d'une police, la somme disponible au rachat peut être bien inférieure aux primes payées, de sorte que résilier la police pour régler un manque de liquidités passager peut coûter cher. Un calendrier qui ne fonctionne que si le revenu ne change jamais n'est pas une règle durable.

Quelles limites et quel fonds d'urgence le plan devrait-il fixer?

Prévoyez un fonds d'urgence distinct et un plafond d'avances sur police choisi par le ménage, puis précisez ce que le système ne financera jamais.

Gardez le fonds d'urgence accessible sans avoir à dépendre d'une demande d'avance sur police. L'Agence de la consommation en matière financière du Canada suggère de viser l'équivalent de trois à six mois de dépenses courantes, tout en reconnaissant qu'il faut du temps pour constituer une telle réserve. Votre page peut indiquer à la fois le montant actuel du fonds et sa cible. Si le fonds descend sous le seuil que vous avez choisi, décidez si les achats planifiés doivent attendre.

Pour le plafond d'avances, choisissez une part de la valeur de rachat actuelle que votre ménage accepte d'avoir en cours. Il s'agit d'une limite de planification, et non d'un chiffre réglementaire, d'une limite d'approbation de l'assureur ni d'une assurance que la police est à l'abri. Inscrivez cette part ainsi que le montant en dollars calculé à partir du dernier relevé de l'assureur. Recalculez-le chaque fois que la valeur de rachat ou le solde de l'avance change, et confirmez séparément les conditions d'avance réelles de l'assureur.

Votre règle devrait préciser si l'intérêt couru mais impayé est compté dans le solde en cours. Le compter vous aide à voir une obligation qui grossit avant d'envisager une nouvelle avance. Vous pouvez aussi exiger une nouvelle revue chaque fois que le solde s'approche de votre plafond, plutôt que de traiter ce plafond comme une cible à atteindre.

Nommez clairement les exclusions. Une famille pourrait exclure les avances sur police pour combler les manques du quotidien, pour des achats spéculatifs, pour des factures récurrentes ou pour un achat sans source de remboursement réaliste. Ce sont des exemples de limites propres au ménage, et non des règles universelles. Si le budget ne peut couvrir ni l'achat ni son remboursement, remplacer le prêteur externe par une avance sur police ne règle pas le problème d'abordabilité.

Le fonds d'urgence et le plafond n'ont pas la même fonction. Le fonds répond aux besoins imprévus et aux interruptions de revenu. Le plafond préserve une marge à l'intérieur de la police et limite les conséquences d'une avance en cours. Ni l'un ni l'autre ne dispense de vérifier le contrat, de maintenir les primes ou de protéger la prestation d'assurance vie dont la famille a besoin.

À quoi ressemble un plan d'une page déjà rempli?

Le plan illustratif ci-dessous réunit au même endroit les décisions d'achat, les règles de remboursement, les limites et les responsabilités de revue.

Exemple illustratif seulement: tous les montants du ménage présentés dans le tableau et dans les calculs qui suivent sont inventés pour montrer comment un plan peut être rédigé. Il ne s'agit ni de montants de clients, ni de conditions de produit, ni de soumissions d'assureur, ni de montants typiques, ni de recommandations.

Voici le calcul illustratif détaillé qui sous-tend la décision d'avance. Avec les montants de départ, 40 % de 48 000 $ donnent 19 200 $. Si l'on soustrait le solde existant de 9 000 $, le ménage dispose d'une marge de 10 200 $ selon sa propre règle. Une nouvelle avance de 6 000 $ porterait le solde à 15 000 $ avant tout intérêt supplémentaire, soit 31,25 % de la valeur de rachat indiquée. En divisant 6 000 $ par 12, on obtient la réduction mensuelle de capital proposée de 500 $. L'intérêt est un coût qui s'ajoute et ne fait pas partie de cette division.

Ces calculs n'établissent pas que l'assureur avancerait 6 000 $, que la valeur de rachat restera à 48 000 $ ni que le solde suivra exactement l'exemple. Ce sont un relevé à jour, l'intérêt couru et les conditions du contrat qui déterminent la décision réelle. La famille doit aussi confirmer que les primes, l'intérêt et son objectif de remboursement du capital s'intègrent à ses dépenses courantes.

Existe-t-il un modèle vierge de plan de financement familial d'une page à copier?

Oui: copiez le modèle ci-dessous, gardez des réponses brèves et joignez les documents détaillés plutôt que d'encombrer la page.

Pour chaque achat, utilisez l'une des quatre étiquettes de départ: comptant, prêteur externe, avance sur police ou attendre. Ajoutez une courte raison et toute condition, comme un fonds d'urgence minimal ou une nouvelle comparaison de prix. Si cinq lignes ne suffisent pas, ajoutez une ligne d'achat; gardez les règles principales visibles sur la première page.

Un champ de police laissé vide est acceptable si vous ne détenez pas de police d'assurance vie entière avec participation. Vous pouvez tout de même consigner les achats, les choix de paiement comptant, le financement externe et le fonds d'urgence. Ne remplissez pas les champs d'avance avec une valeur future que vous espérez obtenir d'une nouvelle police. La valeur de rachat prend des années à se constituer, et le coût par rapport à la valeur accessible est généralement plus lourd au cours des premières années; c'est pourquoi il faut capitaliser avant d'utiliser.

Traitez la page comme un registre de décisions, et non comme une illustration d'assurance ni comme un substitut à celle-ci. Rangez le contrat complet de la police et les montants fournis par l'assureur à côté. Lorsqu'un montant change, datez la révision pour que toutes les personnes qui revoient le plan sachent quelle version s'applique.

Quand revoir le plan, et quels risques faut-il vérifier?

Revoyez la page aux dates prévues et avant chaque achat important, puis rapprochez-la des documents à jour de l'assureur et du budget du ménage.

Inscrivez sur la page le nom des personnes chargées de la revue. Si deux personnes partagent les finances du ménage, toutes deux devraient savoir ce que l'engagement de remboursement représente pour les liquidités de chaque mois. Une revue deux fois par année est un choix raisonnable pour un ménage, et non une fréquence imposée. Ajoutez une revue immédiate après un changement d'emploi, une baisse de revenu, une réparation importante, une nouvelle dette ou un changement dans les besoins d'assurance.

Gardez un relevé de l'assureur qui indique la valeur de rachat, le capital-décès, le solde de l'avance et, lorsqu'il est disponible, le CBR. Conservez avec lui le contrat de la police, les avis relatifs aux avances et un registre des dates d'avance, des intérêts exigés et des remboursements. Votre résumé d'une page devrait concorder avec ces documents; il ne devrait pas les remplacer. Avant toute nouvelle avance, demandez à l'assureur de confirmer les conditions et les montants à jour.

Avant chaque nouvelle avance, une courte liste de questions à poser à l'assureur garde la revue concrète:

• Quel montant d'avance est disponible aujourd'hui, et quel est le solde en cours, intérêts courus compris?
• Comment l'intérêt sur les avances est-il fixé, quand est-il exigé et qu'arrive-t-il à l'intérêt laissé impayé?
• Quel effet le solde en cours aura-t-il sur le capital-décès et sur la somme payable au rachat?
• Quel est le CBR actuel de la police, et cette avance le dépasserait-elle?
• À partir de quel solde la police risquerait-elle de tomber en déchéance selon les conditions du contrat?

Le traitement fiscal canadien mérite une attention particulière. Selon l'article 148 de la Loi de l'impôt sur le revenu, une avance sur police est une disposition, et la partie qui dépasse le coût de base rajusté de la police est incluse dans le revenu, comme l'explique la page quand une avance sur police devient imposable. Le remboursement d'un montant déjà inclus dans le revenu peut être déductible selon l'alinéa 60s), sous réserve de ses conditions. L'augmentation de la valeur de rachat à l'intérieur de la police n'est à l'abri de l'imposition annuelle que tant que la police demeure une police exonérée selon l'article 306 du Règlement de l'impôt sur le revenu. Faites évaluer vos propres opérations par un fiscaliste qualifié plutôt que de présumer que chaque avance est libre d'impôt.

Vérifiez aussi les conséquences sur le plan de l'assurance. L'intérêt continue de courir tant qu'un solde est en cours. Des montants impayés peuvent réduire le capital-décès et, s'ils deviennent trop importants, menacer la police et même entraîner une facture d'impôt. Il faut distinguer les valeurs de rachat garanties au contrat des participations possibles, qui ne sont jamais garanties. Assuris protège les titulaires de police canadiens admissibles si un assureur membre fait faillite, dans ses limites et selon les valeurs de la police calculées après déduction des avances sur police; c'est un organisme financé par l'industrie, et non une garantie gouvernementale.

Enfin, demandez-vous si cette approche de financement convient toujours au ménage. Elle demande des années et un financement régulier. Elle peut ne pas convenir à une personne qui aura bientôt besoin de l'argent engagé, qui ne peut pas maintenir ses primes sans difficulté, qui n'a pas besoin d'une protection permanente ou qui a peu de chances de suivre un calendrier de remboursement. Les erreurs qui freinent un système de financement familial apparaissent souvent d'abord sur une page comme celle-ci. L'auteur reçoit des commissions des assureurs lorsqu'une police est achetée. Une revue utile laisse la porte ouverte à la conclusion que le paiement comptant, l'attente ou un prêteur externe convient mieux à un achat donné.