Les douze premiers mois d'une police d'assurance vie entière avec participation: de la proposition au premier anniversaire

Le jour où vous signez une proposition d'assurance vie, il se passe très peu de choses que vous pouvez voir. Un formulaire part. Une infirmière vous appelle peut-être. Quelques semaines plus tard arrive une enveloppe contenant un contrat qui, si vous le gardez, survivra à votre hypothèque, à votre carrière et peut-être même au souvenir que vous aurez des raisons de l'avoir acheté.

Les douze premiers mois sont l'année la plus importante de ce contrat, et la moins visible. Ils décident si l'assureur accepte le risque et à quelles conditions, si le contrat correspond à ce qu'on vous a dit, si la prime s'insère dans votre vie et si vous comprenez les valeurs que vous bâtissez. Les erreurs faites cette année-là sont les plus faciles à corriger, et les plus coûteuses à laisser en place.

Cette page parcourt cette année dans l'ordre, de la proposition au premier anniversaire, pour une police d'assurance vie entière avec participation, spécialement conçue et à valeur de rachat élevée. C'est de l'information générale fournie par un professionnel de l'assurance titulaire d'un permis. Ce n'est pas un conseil juridique ou fiscal, et aucune valeur, prime ni aucun taux d'un assureur n'y est cité. Lorsqu'une règle vient d'une loi, la loi est nommée.

Voici la séquence.

Qui fait quoi pendant la première année?

Plusieurs personnes jouent un rôle, et savoir qui répond à quelle question fait gagner du temps.

• Le titulaire signe la proposition, paie les primes, désigne les bénéficiaires et prend toutes les décisions au sujet du contrat. Le titulaire est souvent, mais pas toujours, la personne assurée. Ce rôle est expliqué sur le titulaire de police.
• La personne assurée répond aux questions médicales et passe les examens demandés. Son honnêteté dans la proposition protège le contrat pour tout le monde.
• L'assureur évalue la proposition, émet le contrat, perçoit les primes, déclare les participations, consent les avances sur police et verse le capital-décès. C'est la seule partie qui peut énoncer avec autorité les valeurs du contrat.
• Le professionnel de l'assurance titulaire d'un permis aide à concevoir le contrat, explique l'illustration, soumet la proposition et s'occupe ensuite de la police. Posez-lui toutes vos questions sur le fonctionnement du contrat; demandez à l'assureur de confirmer par écrit tout ce qui compte.
• Votre comptable répond aux questions fiscales: si une avance créerait un revenu, comment une police détenue par une société s'insère dans les livres de la société, et comment le contrat se situe à côté de vos autres régimes.
• Votre juriste ou votre notaire répond aux questions successorales, y compris la concordance entre la désignation et votre testament.

Pendant la première année, la plupart des questions vont au professionnel titulaire d'un permis et à l'assureur. Le comptable et le juriste comptent surtout lorsque le contrat est détenu par une société, lorsque la désignation de bénéficiaire sort de l'ordinaire ou lorsqu'une avance est prévue.

Que se passe-t-il entre la proposition et le contrat?

L'assureur décide s'il accepte le risque, et à quelles conditions. Cette étape s'appelle la tarification, et elle comporte deux volets.

Le premier volet est médical. L'assureur vous interroge sur votre santé, vos antécédents et parfois ceux de votre famille, et il peut demander un examen paramédical, des analyses de sang et d'urine ou des rapports de vos médecins. Ce que ces examens cherchent est expliqué sur l'examen paramédical et ce qu'il mesure. Le second volet est financier. L'assureur vérifie que le montant de la protection a du sens par rapport à votre revenu et à votre situation, une question expliquée sur la tarification financière et l'intérêt assurable.

Au bout du compte, l'assureur fait l'une de quatre choses: il accepte la proposition telle quelle, il l'accepte avec une surprime ou une exclusion, il reporte sa décision ou il la refuse. Chaque résultat a ses propres conséquences, présentées sur surprime, report ou refus. L'ensemble du processus est décrit sur la tarification en assurance vie.

Deux habitudes aident à cette étape. Répondez à chaque question de façon complète et exacte, même lorsque la réponse vous semble mineure. Et gardez une copie de ce que vous avez soumis. Vous en aurez besoin à l'arrivée du contrat.

Et si l'assureur vous accepte à d'autres conditions?

Vous avez alors une décision à prendre, et aucune obligation d'accepter. Une surprime veut dire une prime plus élevée pour la même protection; une exclusion veut dire une cause de décès ou un état que le contrat ne couvrira pas; un report veut dire que l'assureur veut plus de temps ou plus de renseignements avant de décider.

Posez trois questions avant de décider. D'abord, quelle est exactement la raison, et l'assureur peut-il la mettre par écrit? Une surprime repose parfois sur un résultat d'examen qu'un second examen ou un rapport médical peut expliquer. Ensuite, le contrat permet-il de revoir la surprime plus tard, par exemple après une période de santé stable ou un changement d'habitude comme l'arrêt du tabac? Enfin, que fait la prime majorée au plan que vous aviez en tête? Une prime plus élevée pour la même protection change le rythme de croissance de la valeur de rachat par rapport à ce que vous payez; l'illustration qu'on vous a montrée avant la surprime ne décrit donc plus votre contrat. Demandez-en une nouvelle.

Accepter un contrat avec surprime peut être le bon choix, surtout lorsque la protection compte davantage que le coût, ou lorsque votre santé a peu de chances de s'améliorer. Le refuser peut aussi être le bon choix. Ce qui compte, c'est de décider avec les nouveaux chiffres devant vous, et non avec les anciens. Le fonctionnement de chaque résultat est présenté sur surprime, report ou refus.

Quand la protection commence-t-elle vraiment?

Pas nécessairement le jour où vous signez. La règle dépend du contrat et de la province, et il vaut la peine de connaître la date exacte.

Le Code civil du Québec l'énonce directement. L'article 2425 prévoit que l'assurance sur la vie prend effet au moment de l'acceptation de la proposition par l'assureur, à trois conditions: la proposition a été acceptée sans modification, la première prime a été versée, et aucun changement n'est survenu dans le caractère assurable du risque depuis la signature de la proposition. Lisez attentivement la troisième condition. Si votre santé change entre le jour où vous signez et le jour où l'assureur accepte, vous devez le déclarer.

Dans les autres provinces, le contrat et la loi provinciale sur les assurances fixent la règle. Certains assureurs offrent aussi une protection temporaire pendant l'évaluation de la proposition, selon des conditions imprimées sur la proposition. Ne supposez pas que vous êtes protégé avant d'avoir lu ces conditions. Demandez par écrit à l'assureur la date où votre protection commence et si une protection s'applique avant cette date.

Que faut-il vérifier à la livraison du contrat?

Tout ce qui a été promis, par rapport à tout ce qui est imprimé. La livraison n'est pas une formalité. C'est le premier moment où vous pouvez comparer le contrat à la conversation qui y a mené.

• La proposition. La plupart des contrats contiennent une copie de la proposition. Lisez chaque réponse. Si quelque chose est faux ou incomplet, avisez l'assureur sans attendre, par écrit.
• La personne assurée, le titulaire et les bénéficiaires. Les noms, les dates de naissance et les parts, exactement comme vous le vouliez. La raison pour laquelle on désigne un bénéficiaire plutôt que la succession est expliquée sur bénéficiaire ou succession.
• La protection et la prime. Le capital-décès, la prime, la durée de paiement des primes et le calendrier de paiement.
• Les avenants. Les garanties additionnelles que vous avez demandées, comme l'exonération des primes ou un avenant d'assurance supplémentaire libérée (ASL), et leur coût.
• L'illustration. Les valeurs garanties et les valeurs projetées, avec les hypothèses qui sous-tendent les valeurs projetées.
• Toute surprime ou exclusion. Si l'assureur vous a accepté à des conditions modifiées, le contrat l'indique.

La vérification de la proposition compte plus que toute autre. Selon l'article 2424 du Code civil du Québec et le paragraphe 184(2) de la Loi sur les assurances de l'Ontario, une fois que le contrat a été en vigueur pendant deux ans, une omission ou une fausse déclaration ne peut généralement plus servir à l'annuler, sauf en cas de fraude. Pendant ces deux premières années, elle le peut. Une erreur corrigée à la livraison ne peut pas devenir un problème au moment d'une réclamation. Le fonctionnement de la fausse déclaration est expliqué sur la fausse déclaration à la proposition.

Qu'est-ce que la période d'examen de 10 jours?

Une courte période après la livraison pendant laquelle vous pouvez changer d'idée. La ligne directrice G10 de l'Association canadienne des compagnies d'assurances de personnes accorde à l'acheteur d'un contrat individuel d'assurance vie une période d'examen de 10 jours: le droit d'annuler dans le délai prévu pour le remboursement des primes payées. Votre contrat indique quand cette période commence et comment l'utiliser.

Servez-vous de ces jours. Lisez le contrat lentement, l'illustration à côté. Posez toutes les questions qui vous viennent. Si quelque chose ne correspond pas à ce que vous aviez compris, dites-le maintenant, pendant que l'annulation vous rend encore vos primes.

Après la période d'examen, vous pouvez encore mettre fin au contrat. Vous recevez alors la valeur de rachat, et pendant les premières années d'une police d'assurance vie entière avec participation, cette valeur est habituellement bien inférieure aux primes payées. La période d'examen est donc le seul moment de la vie du contrat où partir coûte peu.

Comment lire l'illustration pendant la période d'examen?

Comme deux contrats imprimés côte à côte: celui que l'assureur promet, et celui qui dépend des participations futures. L'illustration qui accompagne une police avec participation montre les deux, et la période d'examen est le bon moment pour les distinguer.

Commencez par les colonnes garanties. Elles montrent la valeur de rachat et le capital-décès que promet le contrat si chaque prime est payée et qu'aucune participation n'est jamais déclarée. C'est le plancher. Lisez ensuite les colonnes projetées, qui ajoutent les participations au barème actuel de l'assureur. Elles montrent ce qui arrive si ce barème reste inchangé pendant chaque année illustrée, ce que l'assureur ne promet pas.

Placez ensuite trois chiffres côte à côte pour quelques années choisies, par exemple la première, la cinquième, la dixième et la vingtième année:

• le total des primes que vous aurez payées à cette date;
• la valeur de rachat garantie cette année-là;
• la valeur de rachat projetée cette année-là.

L'écart entre les deux premiers chiffres vous dit ce que coûterait le fait de quitter le contrat cette année-là si aucune participation n'était jamais versée. L'écart entre les deux derniers vous dit quelle part du portrait dépend des participations. Bien des illustrations comprennent aussi une page qui montre les valeurs selon un barème de participations plus bas. Lisez-la. Un plan qui ne fonctionne qu'au barème actuel est un plan qui dépend de quelque chose que personne ne garantit.

Lisez enfin les notes. Elles énoncent les hypothèses: l'option de participation, la durée de paiement des primes, les versements à un avenant et la façon dont une avance serait traitée. Si une hypothèse ne correspond pas à ce que vous comptez faire, demandez une illustration qui reflète ce que vous ferez réellement.

Comment fonctionnent les premières primes?

Comme vous l'avez convenu dans la proposition: mensuellement, trimestriellement ou annuellement, habituellement par prélèvement préautorisé ou par un seul paiement annuel. Trois points méritent votre attention la première année.

D'abord, choisissez une source de paiement qui aura encore de l'argent un mauvais mois. Une prime refusée au quatrième mois est un petit problème. Un contrat qui tombe en déchéance dès sa première année en est un gros.

Ensuite, connaissez votre délai de grâce. Au Québec, l'article 2427 du Code civil accorde au titulaire 30 jours pour payer chaque prime, sauf la première, et l'assurance reste en vigueur pendant ces jours. Les lois et les contrats des autres provinces fixent leurs propres conditions. Votre contrat indique les vôtres.

Enfin, sachez ce qui arrive après le délai de grâce. Certains contrats peuvent utiliser leur propre valeur pour payer une prime manquée, au moyen d'une avance automatique de prime ou d'une disposition semblable. La première année, il y a souvent peu ou pas de valeur à utiliser; une prime manquée peut donc mettre le contrat en danger plus tôt qu'elle ne le ferait plus tard. Ce que déclenche un paiement manqué est expliqué sur que se passe-t-il si je manque un paiement de prime.

Pourquoi les valeurs de la première année sont-elles si faibles?

Parce que c'est ainsi que ces contrats sont construits. Les premières années portent les coûts les plus lourds: le coût de l'assurance, les frais de l'assureur pour émettre et vendre le contrat, et la conception de la police. Une police d'assurance vie entière avec participation, spécialement conçue et à valeur de rachat élevée, est conçue pour affecter à la valeur de rachat une plus grande part de chaque prime qu'une conception traditionnelle, mais elle bâtit tout de même cette valeur sur de nombreuses années, et non en une seule.

Ne jugez donc pas le contrat d'après son premier relevé. Jugez-le d'après ses valeurs garanties dans le temps. L'illustration que vous avez reçue montre, année après année, la valeur de rachat garantie et les primes payées. Trouvez l'année où la valeur de rachat garantie devrait dépasser le total des primes. C'est cette année-là, et non la première, qui mesure honnêtement ce que vous avez acheté. La façon de lire ce tableau est expliquée sur le tableau des valeurs de rachat.

Les valeurs projetées dépendent des participations, qui sont déclarées chaque année par le conseil d'administration de l'assureur selon les résultats de son compte de participation et qui ne sont pas garanties. Elles peuvent être plus élevées ou plus faibles que dans l'illustration. Le temps dont un contrat a habituellement besoin avant que sa valeur puisse soutenir un véritable achat est abordé sur combien de temps avant que le système finance un achat.

Faut-il emprunter sur la police la première année?

Habituellement non, et souvent vous ne pouvez pas emprunter grand-chose. Une avance sur police (un prêt garanti par la valeur de rachat de votre assurance vie avec participation) est consentie par l'assureur dans la limite de la valeur d'avance que prévoit le contrat. La première année, cette valeur est faible. L'avance porte un intérêt payé à l'assureur, et tout montant impayé au décès est soustrait du capital-décès.

Emprunter tôt a un second coût. Les premières années sont celles où le contrat bâtit la base sur laquelle chaque année suivante se capitalise. Les intérêts ajoutés à une avance pendant ces années grugent l'écart entre l'avance et la valeur qui la garantit, au moment même où cet écart est le plus étroit. Le principe de bâtir d'abord et d'utiliser ensuite fait l'objet de capitaliser avant d'utiliser.

Il y a aussi un aspect fiscal. Une avance sur police est une disposition selon le paragraphe 148(9) de la Loi de l'impôt sur le revenu, et la partie d'une avance qui dépasse le coût de base rajusté (CBR) de la police est un revenu de l'année où elle est reçue. Pendant les premières années, le coût de base peut être proche des primes payées, mais les règles s'appliquent quand même. Demandez le coût de base à l'assureur avant toute avance.

Qu'en est-il des versements additionnels et de l'assurance supplémentaire libérée?

Bien des polices avec participation permettent des versements en plus de la prime de base, souvent au moyen d'un avenant d'assurance supplémentaire libérée (ASL), et les participations peuvent aussi acheter de l'ASL. L'ASL se compose de petits montants d'assurance entièrement payée qui ont leur propre valeur de rachat. Son fonctionnement est expliqué sur l'assurance supplémentaire libérée.

Deux limites s'appliquent. Le contrat fixe combien on peut ajouter et à quel moment, et certains avenants exigent qu'on continue de s'en servir sous peine de perdre ce droit. Les règles fiscales fixent aussi une limite extérieure. Le paragraphe 12.2(1) de la Loi de l'impôt sur le revenu exclut la police exonérée de l'imposition annuelle de sa croissance, et l'expression « police exonérée » a le sens que lui donne le règlement. Un contrat qui reçoit trop d'argent par rapport à son assurance peut échouer à ce critère, avec des conséquences fiscales. L'assureur surveille le critère, mais vous devez savoir qu'il existe; il est expliqué sur le test d'exonération et ce qui arrive quand un contrat y échoue.

La première année, la question pratique est simplement de savoir si les versements additionnels que vous aviez prévus sont abordables en plus de la prime de base, chaque année, sans difficulté.

Qu'apporte le premier anniversaire?

Le premier relevé annuel et, avec lui, le premier vrai portrait du contrat. Le relevé montre la protection en vigueur, les primes payées, la valeur de rachat, toute participation déclarée et l'option à laquelle elle a été affectée, toute avance, et les bénéficiaires au dossier.

Lisez-le à côté de l'illustration. Les valeurs garanties devraient concorder. Les valeurs projetées peuvent différer, puisque la participation réellement déclarée peut être plus élevée ou plus faible que celle de l'illustration. Notez l'écart, et demandez à l'assureur d'expliquer tout ce que vous ne comprenez pas.

Certains contrats ne commencent à verser des participations qu'à partir d'un anniversaire donné, et le contrat l'indique. Vérifier si une participation a été déclarée, et comment elle a été utilisée, est l'une des premières choses à faire. Les choix d'utilisation d'une participation, et ce que chacun fait à l'intérieur du contrat, sont présentés sur les options de participations et ce que chacune fait au contrat.

Écrivez ensuite trois lignes dans votre dossier, dans vos propres mots: la valeur de rachat garantie d'aujourd'hui, ce que vous avez payé jusqu'ici, et ce que vous vous attendez à voir sur le relevé de l'an prochain si rien ne change. L'an prochain, relisez ces lignes avant d'ouvrir l'enveloppe. Un contrat que vous avez décrit dans vos propres mots est un contrat que vous comprenez, et c'est cette compréhension qui vous permet de le garder pendant les lentes premières années sans remettre en question chaque relevé.

Et si votre situation change pendant la première année?

Avisez l'assureur, ou le professionnel titulaire d'un permis qui s'occupe de la police, dès que cela se produit. La première année est celle où la plupart des changements s'absorbent le plus facilement.

• Un changement de santé avant l'acceptation du contrat. Au Québec, l'article 2425 du Code civil fait dépendre le début de la protection de l'absence de changement dans le caractère assurable du risque depuis la signature de la proposition. Ailleurs, la proposition demande habituellement de déclarer les changements avant la livraison. Déclarez-le; n'attendez pas.
• Une baisse de revenu. Demandez si le mode de paiement des primes peut changer, par exemple d'annuel à mensuel, et ce que permet le contrat si les primes doivent être réduites. Faites-le avant qu'un paiement soit manqué, et non après.
• Un nouvel enfant, un mariage ou une séparation. Mettez à jour les bénéficiaires par écrit. Au Québec, rappelez-vous que la désignation de l'époux ou du conjoint uni civilement faite dans un écrit autre qu'un testament est irrévocable à moins de stipulation contraire, selon l'article 2449 du Code civil.
• Une invalidité. Si le contrat comprend un avenant d'exonération des primes, il peut payer les primes pendant que vous ne pouvez pas travailler, selon ses propres conditions. Le fonctionnement de cet avenant est expliqué sur l'avenant d'exonération des primes.
• Un déménagement dans une autre province. Le contrat continue, mais certaines des règles qui l'entourent sont provinciales. Donnez votre nouvelle adresse à l'assureur et demandez si quelque chose change.

Un changement déclaré tôt a habituellement une solution. Un changement découvert au moment d'une réclamation n'en a habituellement pas.

Que faut-il mettre en place pendant la première année?

Des habitudes et des papiers qui serviront le contrat pendant des décennies. Chacun prend peu de temps maintenant et en fait gagner beaucoup plus tard.

• Un dossier de la police. Le contrat, l'illustration, la copie de la proposition et chaque relevé, gardés ensemble. Ce qu'il doit contenir est décrit sur les papiers de chaque année du titulaire d'une police.
• Une page de résumé pour la famille. L'assureur, le numéro de police, les bénéficiaires et l'endroit où se trouve le dossier, pour qu'une autre personne puisse commencer une réclamation.
• Un plan pour les primes. Une source de paiement qui peut absorber un mauvais mois, et une note du délai de grâce.
• Une réserve d'urgence. De l'argent hors du contrat pour les urgences ordinaires, afin qu'un mois difficile ne devienne ni une avance sur police ni une prime manquée. L'Agence de la consommation en matière financière du Canada suggère d'épargner l'équivalent de trois à six mois de dépenses courantes, comme l'explique la réserve d'urgence de la famille.
• Une première date de révision. Le premier anniversaire, inscrit à votre agenda, avec l'illustration prête à côté du relevé.

À quoi ressemble la première année, mois par mois?

Le calendrier varie selon l'assureur et la rapidité de la tarification, mais l'ordre est habituellement le même.

Deux délais se prolongent au-delà de la première année. Selon l'article 2424 du Code civil du Québec et le paragraphe 184(2) de la Loi sur les assurances de l'Ontario, la période pendant laquelle un contrat peut être contesté pour fausse déclaration, en l'absence de fraude, dure deux ans. Et selon l'article 2441 du Code civil du Québec, une exclusion du suicide stipulée au contrat est sans effet après deux ans d'assurance ininterrompue. Votre contrat énonce les conditions qui s'appliquent à vous.

Que faut-il demander pendant la première année?

Les questions posées tôt ne coûtent rien et évitent la plupart des surprises. Gardez les réponses dans votre dossier.

• À quelle date ma protection a-t-elle commencé, et une protection s'appliquait-elle avant cette date?
• Ai-je été accepté au tarif standard? Sinon, pourquoi, et la surprime peut-elle être revue plus tard?
• Quel est mon délai de grâce, et que fait le contrat si une prime reste impayée après ce délai?
• En quelle année la valeur de rachat garantie devrait-elle dépasser les primes payées?
• À partir de quel anniversaire des participations peuvent-elles être déclarées sur mon contrat, et quelle option de participation s'applique?
• Combien puis-je ajouter au moyen de l'avenant d'ASL, et que se passe-t-il si je saute une année?
• Quelle est la valeur d'avance aujourd'hui, et quel taux d'intérêt une avance porterait-elle?

Aucune de ces questions n'est inhabituelle. Un assureur et un professionnel titulaire d'un permis y répondent couramment. Ce qui les rend précieuses, c'est de les poser pendant que le contrat est neuf. Le chemin complet, de la première conversation au contrat, est décrit sur devenir client.

Ce que cette page ne vous dira pas

Elle ne vous dira pas si une police d'assurance vie entière avec participation vous convient, de combien de protection vous avez besoin, ni quel assureur ou quelle conception choisir. Cela dépend de votre revenu, de votre famille, de votre santé et de vos objectifs. Elle ne citera aucune valeur, prime ni aucun taux d'un assureur. Et elle ne décrira pas les conditions exactes de votre contrat, que seul le contrat énonce.

Elle ne promettra pas non plus que la première année se passera sans heurts. La tarification peut surprendre, les budgets peuvent se resserrer et les premières valeurs sont faibles par conception. Ce que cette page offre, c'est une carte de l'année, pour que chaque étape arrive comme prévu plutôt que comme un choc.

À qui cette page ne convient pas

Une police d'assurance vie entière avec participation ne convient pas à la personne qui ne peut pas payer la prime sans difficulté pendant de nombreuses années, y compris l'année où son revenu baisse. Elle ne convient pas à la personne qui a besoin de l'argent d'ici quelques années, puisque les premières valeurs de rachat sont faibles. Et elle ne convient pas à la personne qui s'attend à voir un gain dès le premier relevé.

Si vous vous reconnaissez dans l'un de ces cas, le geste honnête est de vous arrêter avant de soumettre une proposition, ou d'utiliser la période d'examen de 10 jours si vous l'avez déjà fait. Une assurance vie temporaire, une réserve d'urgence ou simplement l'attente peuvent mieux vous servir. Si la réponse est non, c'est aussi un bon résultat.